ダイワ・インデックスセレクト日本債券の（分配準備積立金）の推移 - 第一四半期

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

(3) 【その他】
a. 定款の変更、事業譲渡または事業譲受、出資の状況その他の重要事項

2026/08/25 9:25

#2 ファンドの経理状況（連結）

3 【ファンドの経理状況】
e border="0" style="border-collapse:collapse">(1) 当ファンドの中間財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第284条及び第307条の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。

2026/08/25 9:25

#3 中間損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【中間損益及び剰余金計算書】

		前中間計算期間自2024年12月3日至2025年6月2日	当中間計算期間自2025年12月2日至2026年6月1日
営業収益
	受取利息	7,114	9,761
	有価証券売買等損益	△24,825,313	△24,940,577
	営業収益合計	△24,818,199	△24,930,816
営業費用
	受託者報酬	138,180	111,354
	委託者報酬	1,704,741	1,373,780
	その他費用	22,945	18,467
	営業費用合計	1,865,866	1,503,601
営業利益又は営業損失(△)		△26,684,065	△26,434,417
経常利益又は経常損失(△)		△26,684,065	△26,434,417
中間純利益又は中間純損失(△)		△26,684,065	△26,434,417
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解約に伴う中間純損失金額の分配額(△)		△792,636	△781,145
期首剰余金又は期首欠損金(△)		△29,477,128	△68,273,683
剰余金増加額又は欠損金減少額		2,764,211	5,885,692
	中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	2,764,211	5,885,692
中間剰余金又は中間欠損金(△)		△52,604,346	△88,041,263

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#4 中間注記表（連結）

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

2026/08/25 9:25

#5 事業の内容及び営業の状況、委託会社等の概況（連結）

(2) 【事業の内容及び営業の状況】
委託会社は、「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社として、証券投資信託の設定を行なうとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行なっています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務等の関連する業務を行なっています。

2026/08/25 9:25

#6 分配の推移（連結）

② 【分配の推移】

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">② 【分配の推移】

	1口当たり分配金(円)
第3計算期間	0.0000
第4計算期間	0.0000
第5計算期間	0.0000
第6計算期間	0.0000
第7計算期間	0.0000
第8計算期間	0.0000
第9計算期間	0.0000
第10計算期間	0.0000
第11計算期間	0.0000
第12計算期間	0.0000

e border="0" style="width:240.0pt;border-collapse:collapse">1口当たり分配金(円)第3計算期間0.0000第4計算期間0.0000第5計算期間0.0000第6計算期間0.0000第7計算期間0.0000第8計算期間0.0000第9計算期間0.0000第10計算期間0.0000第11計算期間0.0000第12計算期間0.0000

2026/08/25 9:25

#7 収益率の推移（連結）

③ 【収益率の推移】

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">③ 【収益率の推移】

	収益率(%)
第3計算期間	3.8
第4計算期間	△0.9
第5計算期間	△0.2
第6計算期間	1.9
第7計算期間	△1.3
第8計算期間	△0.3
第9計算期間	△4.6
第10計算期間	△1.6
第11計算期間	△3.0
第12計算期間	△5.6

e border="0" style="width:240.0pt;border-collapse:collapse">収益率(%)第3計算期間3.8第4計算期間△0.9第5計算期間△0.2第6計算期間1.9第7計算期間△1.3第8計算期間△0.3第9計算期間△4.6第10計算期間△1.6第11計算期間△3.0第12計算期間△5.6e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(参考)マザーファンド 日本債券インデックスマザーファンド

(1) 投資状況 (2026年5月29日現在)
投資状況

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(1) 投資状況 (2026年5月29日現在)投資状況

投資資産の種類		時価(円)	投資比率(%)
国債証券		164,946,933,650	89.61
	内 日本	164,946,933,650	89.61
地方債証券		5,742,750,800	3.12
	内 日本	5,742,750,800	3.12
特殊債券		3,837,916,000	2.09
	内 日本	3,837,916,000	2.09
社債券		7,923,974,500	4.30
	内 日本	7,923,974,500	4.30
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)		1,620,238,134	0.88
純資産総額		184,071,813,084	100.00

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">投資資産の種類時価(円)投資比率(%)国債証券164,946,933,65089.61内 日本164,946,933,65089.61地方債証券5,742,750,8003.12内 日本5,742,750,8003.12特殊債券3,837,916,0002.09内 日本3,837,916,0002.09社債券7,923,974,5004.30内 日本7,923,974,5004.30コール・ローン、その他の資産(負債控除後)1,620,238,1340.88純資産総額184,071,813,084100.00

(注1)	投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注2)	投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。(注2)投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。(参考情報)運用実績

2026/08/25 9:25

#8 委託会社等の概況（連結）

【委託会社等の概況】2026/08/25 9:25

#9 委託会社等の経理状況（連結）

当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)に基づいて作成しております。2026/08/25 9:25

#10 投資状況（連結）

(1) 【投資状況】 (2026年5月29日現在)
投資状況

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(1) 【投資状況】 (2026年5月29日現在)投資状況

投資資産の種類		時価(円)	投資比率(%)
親投資信託受益証券		642,243,109	99.70
	内 日本	642,243,109	99.70
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)		1,913,105	0.30
純資産総額		644,156,214	100.00

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">投資資産の種類時価(円)投資比率(%)親投資信託受益証券642,243,10999.70内 日本642,243,10999.70コール・ローン、その他の資産(負債控除後)1,913,1050.30純資産総額644,156,214100.00

(注1)	投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注2)	投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。(注2)投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。

2026/08/25 9:25

#11 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2) 【損益計算書】

												(単位:百万円)
							前事業年度(自 2024年4月1日至 2025年3月31日)				当事業年度(自 2025年4月1日至 2026年3月31日)
	営業収益
		委託者報酬							91,634				104,615
		その他営業収益							1,233				3,205
		営業収益計							92,868				107,820
	営業費用
		支払手数料							37,180				41,200
		広告宣伝費							1,124				1,129
		調査費							13,135				15,770
			調査費						1,954				2,312
			委託調査費						11,180				13,457
		委託計算費							1,957				2,120
		営業雑経費							3,114				4,313
			通信費						167				165
			印刷費						483				472
			協会費						57				61
			諸会費						18				20
			その他営業雑経費						2,388				3,593
		営業費用計							56,512				64,534
	一般管理費
		給料							7,599				8,495
			役員報酬						453				422
			給料・手当						5,116				5,773
			賞与						572				561
			賞与引当金繰入額						1,456				1,738
		福利厚生費							1,070				1,132
		交際費							108				116
		旅費交通費							247				284
		租税公課							1,004				1,061
		不動産賃借料							1,298				1,318
		退職給付費用							349				393
		役員退職慰労引当金繰入額							6				7
		固定資産減価償却費							444				452
		諸経費							2,164				2,777
		一般管理費計							14,293				16,042
	営業利益								22,061				27,243

e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度

2026/08/25 9:25

#12 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)
当事業年度(自 2025年4月1日 至 2026年3月31日)
2026/08/25 9:25

#13 純資産の推移（連結）

(2) 【運用実績】

① 【純資産の推移】

e border="0" style="width:495.0pt;margin-left:.25pt;border-collapse:collapse">(2) 【運用実績】① 【純資産の推移】

	純資産総額 (分配落) (円)	純資産総額 (分配付) (円)	1口当たりの 純資産額 (分配落)(円)	1口当たりの 純資産額 (分配付)(円)
第3計算期間末 (2016年11月30日)	1,235,587,168	1,235,587,168	1.0737	1.0737
第4計算期間末 (2017年11月30日)	1,736,946,313	1,736,946,313	1.0636	1.0636
第5計算期間末 (2018年11月30日)	1,770,949,115	1,770,949,115	1.0618	1.0618
第6計算期間末 (2019年12月2日)	1,617,747,424	1,617,747,424	1.0820	1.0820
第7計算期間末 (2020年11月30日)	1,502,601,736	1,502,601,736	1.0683	1.0683
第8計算期間末 (2021年11月30日)	1,374,329,804	1,374,329,804	1.0646	1.0646
第9計算期間末 (2022年11月30日)	1,189,864,457	1,189,864,457	1.0153	1.0153
第10計算期間末 (2023年11月30日)	1,105,031,202	1,105,031,202	0.9987	0.9987
第11計算期間末 (2024年12月2日)	907,790,074	907,790,074	0.9685	0.9685
2025年5月末日	796,399,230	-	0.9376	-
6月末日	795,180,397	-	0.9423	-
7月末日	777,928,770	-	0.9325	-
8月末日	768,175,107	-	0.9293	-
9月末日	761,176,573	-	0.9283	-
10月末日	752,499,002	-	0.9297	-
11月末日	735,362,222	-	0.9188	-
第12計算期間末 (2025年12月1日)	732,034,635	732,034,635	0.9147	0.9147
12月末日	699,289,161	-	0.9074	-
2026年1月末日	682,013,662	-	0.8957	-
2月末日	680,832,195	-	0.9086	-
3月末日	663,932,540	-	0.8917	-
4月末日	649,384,584	-	0.8857	-
5月末日	644,156,214	-	0.8808	-

e border="0" style="width:406.0pt;border-collapse:collapse">純資産総額 (分配落) (円)純資産総額 (分配付) (円)1口当たりの 純資産額 (分配落)(円)1口当たりの 純資産額 (分配付)(円)第3計算期間末 (2016年11月30日)1,235,587,1681,235,587,1681.07371.0737第4計算期間末 (2017年11月30日)1,736,946,3131,736,946,3131.06361.0636第5計算期間末 (2018年11月30日)1,770,949,1151,770,949,1151.06181.0618第6計算期間末 (2019年12月2日)1,617,747,4241,617,747,4241.08201.0820第7計算期間末 (2020年11月30日)1,502,601,7361,502,601,7361.06831.0683第8計算期間末 (2021年11月30日)1,374,329,8041,374,329,8041.06461.0646第9計算期間末 (2022年11月30日)1,189,864,4571,189,864,4571.01531.0153第10計算期間末 (2023年11月30日)1,105,031,2021,105,031,2020.99870.9987第11計算期間末 (2024年12月2日)907,790,074907,790,0740.96850.96852025年5月末日796,399,230-0.9376-6月末日795,180,397-0.9423-7月末日777,928,770-0.9325-8月末日768,175,107-0.9293-9月末日761,176,573-0.9283-10月末日752,499,002-0.9297-11月末日735,362,222-0.9188-第12計算期間末 (2025年12月1日)732,034,635732,034,6350.91470.914712月末日699,289,161-0.9074-2026年1月末日682,013,662-0.8957-2月末日680,832,195-0.9086-3月末日663,932,540-0.8917-4月末日649,384,584-0.8857-5月末日644,156,214-0.8808-

2026/08/25 9:25

#14 設定及び解約の実績（連結）

2 【設定及び解約の実績】

	設定数量(口)	解約数量(口)
第3計算期間	556,870,482	97,195,666
第4計算期間	650,178,125	167,882,090
第5計算期間	282,778,983	247,934,161
第6計算期間	177,239,921	349,952,655
第7計算期間	132,349,032	221,010,554
第8計算期間	98,646,134	214,233,151
第9計算期間	64,311,659	183,295,464
第10計算期間	54,842,667	120,315,746
第11計算期間	5,688,198	174,910,899
第12計算期間	0	136,958,884

e border="0" style="width:496.0pt;border-collapse:collapse">設定数量(口)解約数量(口)第3計算期間556,870,48297,195,666第4計算期間650,178,125167,882,090第5計算期間282,778,983247,934,161第6計算期間177,239,921349,952,655第7計算期間132,349,032221,010,554第8計算期間98,646,134214,233,151第9計算期間64,311,659183,295,464第10計算期間54,842,667120,315,746第11計算期間5,688,198174,910,899第12計算期間0136,958,884

2026/08/25 9:25

#15 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1) 【貸借対照表】

												(単位:百万円)
							前事業年度(2025年3月31日)				当事業年度(2026年3月31日)
	資産の部
		流動資産
			現金・預金						13,153				7,798
			有価証券						1,194				652
			前払費用						513				717
			未収委託者報酬						19,097				23,971
			未収収益						110				230
			関係会社短期貸付金						70,000				52,400
			金銭の信託						-				18,993
			その他						94				404
			流動資産計						104,164				105,168
		固定資産
			有形固定資産					※1	61			※1	55
				建物					0				0
				器具備品					59				52
				建設仮勘定					0				2
			無形固定資産						1,160				1,262
				ソフトウェア					1,062				1,167
				ソフトウェア仮勘定					97				94
				その他					0				1
			投資その他の資産						14,856				21,090
				投資有価証券					9,348				13,401
				関係会社株式					3,414				5,586
				出資金					34				34
				長期差入保証金					1,049				1,050
				繰延税金資産					995				1,007
				その他					13				9
			固定資産計						16,077				22,408
		資産合計							120,241				127,577

e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度

2026/08/25 9:25

#16 資本金の額、委託会社等の概況（連結）

【資本金の額】
2026年5月末日現在
資本金の額 414億2,454万1,896円
発行可能株式総数 799万9,980株
発行済株式総数 326万657株
過去5年間における資本金の額の増減:2024年10月1日262億5,026万9,396円増加しました。2026/08/25 9:25