半期報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成27年12月1日-平成28年11月30日)

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【提出】: 2016/08/24 9:38
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【項目】: 16項目

(3) 【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区分		当中間計算期間自平成27年12月1日至平成28年5月31日
	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)
区分			前計算期間末平成27年11月30日現在	当中間計算期間末平成28年5月31日現在
1.	※1	期首元本額	183,170,160円	398,817,438円
		期中追加設定元本額	270,618,712円	155,636,671円
		期中一部解約元本額	54,971,434円	15,509,775円
2.		中間計算期間末日における受益権の総数	398,817,438口	538,944,334口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
区分	前中間計算期間自平成26年12月2日至平成27年6月1日	当中間計算期間自平成27年12月1日至平成28年5月31日
	該当事項はありません。	該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区分		当中間計算期間末平成28年5月31日現在
1.	金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前計算期間末平成27年11月30日現在	当中間計算期間末平成28年5月31日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)
	前計算期間末平成27年11月30日現在	当中間計算期間末平成28年5月31日現在
1口当たり純資産額	1.3343円	1.2086円
(1万口当たり純資産額)	(13,343円)	(12,086円)

(参考)

当ファンドは、「外国株式インデックスマザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。
なお、当ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「外国株式インデックスマザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		平成27年11月30日現在	平成28年5月31日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		239,405,681	674,205,362
コール・ローン		177,053,513	221,695,319
株式		76,810,694,854	70,988,643,351
投資証券		1,931,978,847	1,958,440,258
派生商品評価勘定		65,920,564	46,544,876
未収入金		211,709,830	3,464,575
未収配当金		161,785,867	172,311,930
差入委託証拠金		421,379,331	418,467,954
流動資産合計		80,019,928,487	74,483,773,625
資産合計		80,019,928,487	74,483,773,625
負債の部
流動負債
未払金		-	119,670,912
未払解約金		142,019,000	94,748,000
その他未払費用		-	239
流動負債合計		142,019,000	214,419,151
負債合計		142,019,000	214,419,151
純資産の部
元本等
元本	※1	38,848,551,378	39,761,574,792
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		41,029,358,109	34,507,779,682
元本等合計		79,877,909,487	74,269,354,474
純資産合計		79,877,909,487	74,269,354,474
負債純資産合計		80,019,928,487	74,483,773,625

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区分		自平成27年12月1日至平成28年5月31日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	(1)株式
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
		(2)投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	(1)先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
		(2)為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、株式及び投資証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)
区分			平成27年11月30日現在	平成28年5月31日現在
1.	※1	期首	平成26年12月2日	平成27年12月1日
		期首元本額	41,132,911,173円	38,848,551,378円
		期中追加設定元本額	4,000,470,289円	2,330,392,509円
		期中一部解約元本額	6,284,830,084円	1,417,369,095円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ダイワ外国株式インデックスVA	873,124,109円	763,959,836円
		ダイワ国内重視バランスファンド30VA(一般投資家私募)	45,226,330円	42,295,165円
		ダイワ国内重視バランスファンド50VA(一般投資家私募)	595,884,678円	548,068,632円
		ダイワ国際分散バランスファンド30VA(一般投資家私募)	58,755,519円	54,335,695円
		ダイワ国際分散バランスファンド50VA(一般投資家私募)	1,929,753,813円	1,780,357,676円
		D-I's 外国株式インデックス	1,475,423円	1,892,132円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2050	-円	178,044円
		DCダイワ外国株式インデックス	20,429,635,387円	21,302,563,066円
		ダイワ・ライフ・バランス30	425,329,034円	531,486,571円
		ダイワ・ライフ・バランス50	623,913,204円	692,743,667円
		ダイワ・ライフ・バランス70	492,714,343円	528,426,346円
		大和DC海外株式インデックスファンド	1,412,182,749円	1,417,745,532円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2020	7,435,419円	8,191,500円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2030	13,012,768円	13,826,948円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2040	2,933,748円	3,079,595円
		ダイワ世界分散バランスファンド15VA	333,864円	100,000円
		ダイワ世界分散バランスファンド20VA	1,499,345円	197,107円
		ダイワ世界分散バランスファンド25VA	19,846,533円	20,225,892円
		ダイワ世界分散バランスファンド30VA	163,351,857円	166,648,116円
		ダイワ世界バランスファンド40VA	2,172,615,062円	2,202,384,471円
		ダイワ世界バランスファンド60VA	532,843,230円	558,476,539円
		ダイワ・バランスファンド35VA	5,407,208,212円	5,345,042,375円
		ダイワ・バランスファンド25VA(適格機関投資家専用)	246,505,874円	257,652,598円
		ダイワ・インデックスセレクト外国株式	258,796,304円	348,687,429円
		ダイワ・ノーロード外国株式ファンド	-円	6,850,819円
		ダイワ投信倶楽部外国株式インデックス	2,989,938,104円	3,009,334,233円
		ダイワライフスタイル25	21,679,584円	24,456,346円
		ダイワライフスタイル50	68,533,539円	75,140,527円
		ダイワライフスタイル75	54,023,346円	57,227,935円
	計		38,848,551,378円	39,761,574,792円
2.		期末日における受益権の総数	38,848,551,378口	39,761,574,792口

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区分		平成28年5月31日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

株式関連
	平成27年11月30日現在				平成28年5月31日現在
種類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引
株価指数先物取引
買建	960,805,507	-	1,026,726,071	65,920,564	1,174,996,048	-	1,221,540,924	46,544,876
合計	960,805,507	-	1,026,726,071	65,920,564	1,174,996,048	-	1,221,540,924	46,544,876

(注)	1.	時価の算定方法
		株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
		原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。また契約額等及び時価の邦貨換算は期末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	平成27年11月30日現在	平成28年5月31日現在
1口当たり純資産額	2.0561円	1.8679円
(1万口当たり純資産額)	(20,561円)	(18,679円)

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成27年12月1日-平成28年11月30日)

開示資料

決算