半期報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(平成28年7月20日-平成29年7月18日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間末日の取扱い
		当ファンドは、原則として毎年7月16日を計算期間の末日としておりますが、該当日が休業日のため、前計算期間末日を平成28年7月19日、当中間計算期間末日を平成29年1月19日としております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目			第3期 平成28年7月19日現在	第4期中間計算期間末 平成29年1月19日現在
1.	※1	期首元本額	3,278,365,590円	3,947,673,550円
		期中追加設定元本額	2,871,566,631円	388,443,772円
		期中一部解約元本額	2,202,258,671円	737,930,012円
2.		受益権の総数	3,947,673,550口	3,598,187,310口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第3期 平成28年7月19日現在	第4期中間計算期間末 平成29年1月19日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第3期 平成28年7月19日現在	第4期中間計算期間末 平成29年1月19日現在
1口当たり純資産額	1.3199円	1.2873円
(1万口当たり純資産額)	(13,199円)	(12,873円)

(参考)
当ファンドは、「DIAM J-REITオープン・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
同親投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
「DIAM J-REITオープン・マザーファンド」の状況
貸借対照表

			(単位:円)
科 目	注記 番号	平成28年7月19日現在	平成29年1月19日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン		7,287,091,857	5,774,569,356
投資証券		175,679,683,100	156,446,488,400
未収入金		602,006,380	792,386,094
未収配当金		1,298,147,019	1,178,895,194
流動資産合計		184,866,928,356	164,192,339,044
資産合計		184,866,928,356	164,192,339,044
負債の部
流動負債
未払金		1,740,938,326	124,752,870
未払解約金		1,614,000,000	7,300,000
流動負債合計		3,354,938,326	132,052,870
負債合計		3,354,938,326	132,052,870
純資産の部
元本等
元本	※1	61,601,579,550	56,778,129,676
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		119,910,410,480	107,282,156,498
元本等合計		181,511,990,030	164,060,286,174
純資産合計		181,511,990,030	164,060,286,174
負債純資産合計		184,866,928,356	164,192,339,044

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			平成28年7月19日現在	平成29年1月19日現在
1.	※1	本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	66,783,294,603円	61,601,579,550円
		同期中追加設定元本額	8,075,626,923円	1,909,580,394円
		同期中一部解約元本額	13,257,341,976円	6,733,030,268円
		元本の内訳
	ファンド名
		DIAM J-REITオープン(毎月決算コース)	50,133,538,918円	46,608,527,977円
		DIAM J-REITオープン(2カ月決算コース)	4,570,495,688円	4,067,508,871円
		DIAM J-REITアクティブファンド(毎月決算型)	4,371,076,204円	3,883,021,661円
		DIAM J-REITアクティブファンド(1年決算型)	45,008,665円	29,272,682円
		DIAM J-REITオープン(1年決算コース)	1,767,676,500円	1,602,749,583円
		DIAM J-REITファンドVA<適格機関投資家限定>	713,783,575円	587,048,902円
	計		61,601,579,550円	56,778,129,676円
2.	受益権の総数		61,601,579,550口	56,778,129,676口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		平成28年7月19日現在	平成29年1月19日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	平成28年7月19日現在	平成29年1月19日現在
1口当たり純資産額	2.9465円	2.8895円
(1万口当たり純資産額)	(29,465円)	(28,895円)