半期報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(平成26年11月15日-平成27年11月16日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	第1期 自 平成25年12月19日 至 平成26年11月14日	第2期中間計算期間 自 平成26年11月15日 至 平成27年5月14日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券、投資証券 移動平均法に基づき、法令及び一般社団法人投資信託協会規則に従い、時価評価しております。	投資信託受益証券、投資証券 同左
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	為替予約取引 為替予約の評価は、原則として、わが国における対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。	為替予約取引 同左
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。 但し、同61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。	外貨建取引等の処理基準 同左

(中間貸借対照表に関する注記)

区分	第1期 (平成26年11月14日現在)	第2期中間計算期間 (平成27年5月14日現在)
1.元本の推移
期首元本額	15,000,000円	28,438,408円
期中追加設定元本額	146,526,689円	19,484,033円
期中一部解約元本額	133,088,281円	6,280,429円
2.受益権の総数	28,438,408口	41,642,012口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

区分	第1期 自 平成25年12月19日 至 平成26年11月14日	第2期中間計算期間 自 平成26年11月15日 至 平成27年5月14日
1.中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	金融商品は時価で計上しているため記載を省略しております。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。
	(2)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(2)有価証券 同左
	(3) ──────	(3)デリバティブ取引 「(デリバティブ取引等に関する注記)」の「取引の時価等に関する事項」に記載しております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額、又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
①ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連

区 分	種類	第1期(平成26年11月14日現在)				第2期中間計算期間(平成27年5月14日現在)
		契約額等 (円)	うち 1年超 (円)	時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)	うち 1年超 (円)	時価 (円)	評価損益 (円)
市 場 取 引 以 外 の 取 引	為替予約取引
	買建
	米ドル	-	-	-	-	718,680	-	715,500	△3,180
合計		-	-	-	-	718,680	-	715,500	△3,180

(注) 時価の算定方法
・為替予約取引
1.対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
(1)予約為替の受渡し日(以下「当該日」という。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該予約為替は当該対顧客先物相場の仲値により評価しております。
(2)当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
① 当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートにより評価しております。
② 当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値により評価しております。
2.対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客相場の仲値により評価しております。
②ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

区分	第1期 (平成26年11月14日現在)	第2期中間計算期間 (平成27年5月14日現在)
1口当たり純資産額	1.1587円	1.1825円

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
参考情報
本ファンドは、「ゴールドマン・サックス(ケイマン諸島)ユニット・トラスト-ゴールドマン・サックス米国インカム・バランス・ファンド クラスI」を主要投資対象としております。
「ゴールドマン・サックス(ケイマン諸島)ユニット・トラスト-ゴールドマン・サックス米国インカム・バランス・ファンド クラスI」は、英領ケイマン諸島籍の契約型の外国投資信託です。同投資信託受益証券は、平成26年12月31日に計算期間が終了し、英領ケイマン諸島において一般に公正妥当と認められる会計原則に準拠した財務書類が作成されております。
なお、この投資信託受益証券について、以下に記載する「資産負債計算書」及び「投資有価証券明細表」等の情報は、財務書類から抜粋・翻訳したものであり、全てのクラスが対象となっております。また、以下に記載する情報は監査対象外です。
ゴールドマン・サックス(ケイマン諸島)ユニット・トラスト-ゴールドマン・サックス米国インカム・バランス・ファンド クラスI

資産負債計算書 平成26年12月31日現在
(単位:米ドル)
資産
流動資産
損益を通じて公正価値で測定する金融資産	12,767,793
未収入金
未収配当金	9,722
未収利息	83,973
差入保証金
差入委託証拠金	34,361
払戻費用未収金	15,998
その他資産	2,296
現金および現金等価物	170,456
資産合計	13,084,599
負債
流動負債
損益を通じて公正価値で測定する金融負債	16,182
未払金
投資購入未払金	74
監査報酬	55,001
保管費用	26,552
管理事務代行報酬	23,000
印刷費	9,264
投資顧問報酬	8,773
受託報酬	5,000
弁護士報酬	3,153
投資主サービス報酬	1,032
名義書換事務代行報酬	934
雑費	1,426
負債合計	150,391
資本
純資産	12,934,208

投資有価証券明細表 平成26年12月31日現在

額面	名称	利率	償還年月日	評価額 (米ドル)	純資産比率(%)
	バンクローン
	米ドル
50,000	Sedgwick Inc	6.75%	11/02/2022	47,375	0.37
バンクローン合計				47,375	0.37
	債券
	社債
	米ドル
150,000	ADS Waste Holdings Inc	8.25%	01/10/2020	150,750	1.17
175,000	Ahern Rentals Inc	9.50%	15/06/2018	181,125	1.40
200,000	Ardagh Packaging Finance PLC / Ardagh Holdings USA Inc	6.00%	30/06/2021	193,000	1.49
100,000	Ashland Inc	6.88%	15/05/2043	107,000	0.83
100,000	B&G Foods Inc	4.63%	01/06/2021	98,000	0.76
100,000	Bank of America Corp	5.13%	29/12/2049	97,500	0.75
100,000	BI-LO LLC / BI-LO Finance Corp	8.63%	15/09/2018	76,500	0.59
175,000	BMC Software Finance Inc	8.13%	15/07/2021	165,375	1.28
50,000	Cequel Communications Holdings I LLC / Cequel Capital Corp	5.13%	15/12/2021	48,875	0.38
50,000	Chaparral Energy Inc	8.25%	01/09/2021	34,500	0.27
200,000	CHS/Community Health Systems Inc	6.88%	01/02/2022	213,000	1.65
75,000	Citigroup Inc	6.30%	29/12/2049	74,250	0.57
100,000	Cott Beverages Inc	5.38%	01/07/2022	92,000	0.71
200,000	Digicel Group Ltd	7.13%	01/04/2022	188,000	1.45
125,000	Equinix Inc	5.38%	01/04/2023	125,625	0.97
125,000	Frontier Communications Corp	8.50%	15/04/2020	139,687	1.08
50,000	Getty Images Inc	7.00%	15/10/2020	39,250	0.30
125,000	Halcon Resources Corp	9.75%	15/07/2020	95,625	0.74
100,000	Halcon Resources Corp	8.88%	15/05/2021	76,250	0.59
50,000	Hexion US Finance Corp / Hexion Nova Scotia Finance ULC	8.88%	01/02/2018	45,000	0.35
50,000	iHeartCommunications Inc	9.00%	15/12/2019	49,625	0.38
175,000	Ingles Markets Inc	5.75%	15/06/2023	176,313	1.36
250,000	Intelsat Luxembourg SA	7.75%	01/06/2021	251,875	1.95
50,000	MDC Holdings Inc	6.00%	15/01/2043	41,679	0.32
100,000	MEG Energy Corp	7.00%	31/03/2024	92,000	0.71
75,000	Nationstar Mortgage LLC / Nationstar Capital Corp	6.50%	01/07/2021	68,625	0.53
100,000	Neiman Marcus Group Ltd LLC	8.00%	15/10/2021	106,125	0.82
100,000	Nuance Communications Inc	5.38%	15/08/2020	101,000	0.78
150,000	Post Holdings Inc	6.75%	01/12/2021	147,750	1.14
50,000	RJS Power Holdings LLC	5.13%	15/07/2019	49,625	0.38
200,000	Seadrill Ltd	6.63%	15/09/2020	165,000	1.28
200,000	Sealed Air Corp	6.88%	15/07/2033	208,500	1.61
50,000	Seminole Hard Rock Entertainment Inc / Seminole Hard Rock International LLC	5.88%	15/05/2021	49,750	0.39
50,000	Seminole Hard Rock Entertainment Inc / Seminole Hard Rock International LLC	5.88%	15/05/2021	49,750	0.39
200,000	Sprint Capital Corp	6.88%	15/11/2028	177,000	1.37
125,000	T-Mobile USA Inc	6.73%	28/04/2022	129,531	1.00
100,000	Wells Fargo & Co	5.90%	29/12/2049	101,000	0.78
100,000	WEX Inc	4.75%	01/02/2023	97,000	0.75
75,000	WMG Acquisition Corp	5.63%	15/04/2022	70,875	0.55
				4,374,335	33.82
	国債
	米ドル
400,000	United States Treasury Note	1.50%	30/11/2019	397,500	3.07
300,000	United States Treasury Note	1.63%	31/12/2019	299,578	2.32
300,000	United States Treasury Note	2.00%	31/10/2021	300,797	2.32
				997,875	7.71
債券合計				5,372,210	41.53

株数	銘柄名称	評価額 (米ドル)	純資産比率(%)
	普通株式
	米ドル
2,509	Altria Group Inc	123,618	0.96
612	Ameriprise Financial Inc	80,937	0.63
990	Apple Inc	109,276	0.84
15,552	Ares Capital Corp	242,689	1.88
1,618	Arthur J Gallagher & Co	76,175	0.59
2,021	AT&T Inc	67,885	0.52
929	BB&T Corp	36,129	0.28
822	Boeing Co	106,844	0.83
1,204	Bristol-Myers Squibb Co	71,072	0.55
3,003	Brixmor Property Group Inc	74,595	0.58
866	Capital One Financial Corp	71,488	0.55
896	Cardinal Health Inc	72,334	0.56

株数	銘柄名称	評価額 (米ドル)	純資産比率(%)
	米ドル
4,851	Cisco Systems Inc	134,931	1.04
3,619	ConAgra Foods Inc	131,297	1.01
1,324	ConocoPhillips	91,435	0.71
1,849	CVR Energy Inc	71,575	0.55
1,447	Devon Energy Corp	88,571	0.68
2,355	Eli Lilly & Co	162,471	1.26
2,384	EMC Corp	70,900	0.55
2,862	Exxon Mobil Corp	264,592	2.04
8,252	FirstEnergy Corp	321,745	2.49
3,613	Gap Inc	152,143	1.18
13,513	General Electric Co	341,474	2.64
2,712	Golar LNG Partners LP	84,479	0.65
2,597	Hewlett-Packard Co	104,218	0.81
4,796	JPMorgan Chase & Co	300,134	2.32
1,198	Kinder Morgan Inc	50,687	0.39
1,247	L Brands Inc	107,928	0.83
3,079	Maxim Integrated Products Inc	98,128	0.76
4,002	Merck & Co Inc	227,274	1.76
2,353	MetLife Inc	127,274	0.98
3,581	Microsoft Corp	166,337	1.29
5,309	Navient Corp	114,728	0.89
9,036	New York Community Bancorp Inc	144,576	1.12
1,622	NextEra Energy Inc	172,402	1.33
900	ONEOK Inc	44,811	0.35
1,658	Packaging Corp of America	129,407	1.00
1,165	PepsiCo Inc	110,162	0.85
10,238	Pfizer Inc	318,914	2.46
2,461	PG&E Corp	131,024	1.01
1,345	Procter & Gamble Co	122,516	0.95
1,416	Prudential Financial Inc	128,091	0.99
1,072	QUALCOMM Inc	79,682	0.62
2,901	Spectra Energy Corp	105,306	0.81
925	Starwood Hotels & Resorts Worldwide Inc	74,990	0.58
605	Teekay Corp	30,788	0.24
2,148	Teekay Offshore Partners LP	57,545	0.44
1,361	Validus Holdings Ltd	56,563	0.44
6,752	Verizon Communications Inc	315,859	2.44
1,197	Viacom Inc, Class B	90,074	0.70
1,004	Wal-Mart Stores Inc	86,224	0.67
2,457	Waste Management Inc	126,093	0.97
2,264	Wells Fargo & Co	124,112	0.96
1,073	Williams Cos Inc	48,221	0.37
普通株式合計		6,842,723	52.90
	優先株式
	米ドル
1,825	Citigroup Capital XIII	48,508	0.37
3,550	DDR Corp	88,821	0.69
1,471	Merrill Lynch Capital Trust I	37,246	0.29
3,129	Public Storage	77,380	0.60
2,612	Taubman Centers Inc	66,737	0.52
3,438	Vornado Realty Trust	88,013	0.68
優先株式合計		406,705	3.15

額面	名称			評価額 (米ドル)	純資産比率(%)
	投資信託証券
	米ドル
98,675	Goldman Sachs Funds PLC - US$ Liquid Reserves Fund, Class X			98,675	0.76
投資信託証券合計				98,675	0.76

先物取引
枚数	名称	買建/売建	未実現利益 (米ドル)	純資産比率(%)
(5)	US 5 Year Note March 2015	売建	105	0.00
先物取引未実現利益合計			105	0.00

枚数	名称	買建/売建	未実現損失 (米ドル)	純資産比率(%)
5	US 2 Year Note March 2015	買建	(1,670)	(0.01)
(11)	US 10 Year Note March 2015	売建	(1,754)	(0.01)
(5)	US Long Bond March 2015	売建	(12,758)	(0.10)
先物取引未実現損失合計			(16,182)	(0.12)

投資合計	評価額 (米ドル)	純資産比率(%)
バンクローン合計	47,375	0.37
債券合計	5,372,210	41.53
普通株式合計	6,842,723	52.90
優先株式合計	406,705	3.15
投資信託証券合計	98,675	0.76
先物取引未実現利益合計	105	0.00
先物取引未実現損失合計	(16,182)	(0.12)
その他資産・負債	182,597	1.41
純資産	12,934,208	100.00