有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(令和3年9月22日-令和4年3月22日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		第16期自 2021年9月22日至 2022年3月22日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	収益及び費用の計上基準	受取配当金原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。
		計算期間末日の取扱い当ファンドは、原則として毎年3月19日及び9月19日を計算期間の末日としておりますが、該当日が休業日のため、前計算期間末日を2021年9月21日、当計算期間末日を2022年3月22日としております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			第15期2021年9月21日現在	第16期2022年3月22日現在
1.		期首元本額	4,244,506,135円	3,874,746,668円
		期中追加設定元本額	458,573,807円	355,496,929円
		期中一部解約元本額	828,333,274円	432,867,312円
2.		受益権の総数	3,874,746,668口	3,797,376,285口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目			第15期自 2021年3月20日至 2021年9月21日	第16期自 2021年9月22日至 2022年3月22日
1.		その他費用	-	その他費用の内訳は、監査費用(76,566円)、保管費用(685,180円)、外国株式権利に係る手数料(5,978,691円)、その他(100,853円)となっております。
2.		分配金の計算過程	計算期間末における費用控除後の配当等収益(20,167,386円)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(124,112,573円)、信託約款に規定される収益調整金(176,894,261円)及び分配準備積立金(347,264,429円)より分配対象収益は668,438,649円(1万口当たり1,725.11円)であり、うち395,224,160円(1万口当たり1,020円)を分配金額としております。	計算期間末における費用控除後の配当等収益(27,154,102円)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(174,660,393円)、信託約款に規定される収益調整金(189,855,809円)及び分配準備積立金(86,225,372円)より分配対象収益は477,895,676円(1万口当たり1,258.48円)であり、うち106,326,535円(1万口当たり280円)を分配金額としております。

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

項目		第15期自 2021年3月20日至 2021年9月21日	第16期自 2021年9月22日至 2022年3月22日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「附属明細表」に記載しております。これらは、市場リスク(価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスク)、信用リスク、及び流動性リスクを有しております。	同左
3.	金融商品に係るリスク管理体制	運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署が、運用リスクを把握、管理し、その結果に基づき運用担当部署へ対応の指示等を行うことにより、適切な管理を行います。リスク管理に関する委員会等はこれらの運用リスク管理状況の報告を受け、総合的な見地から運用状況全般の管理を行います。	運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署が、運用リスクを把握、管理し、その結果に基づき運用担当部署へ対応の指示等を行うことにより、適切な管理を行います。運用評価委員会等はこれらの運用リスク管理状況の報告を受け、総合的な見地から運用状況全般の管理を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

項目		第15期2021年9月21日現在	第16期2022年3月22日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。(2)デリバティブ取引該当事項はありません。(3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	第15期2021年9月21日現在	第16期2022年3月22日現在
	当期の損益に含まれた評価差額(円)	当期の損益に含まれた評価差額(円)
株式	118,524,228	△60,824,625
合計	118,524,228	△60,824,625

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第15期2021年9月21日現在	第16期2022年3月22日現在
1口当たり純資産額	1.0705円	1.0978円
(1万口当たり純資産額)	(10,705円)	(10,978円)