有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第22期(2024/12/24-2025/06/23)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券

(単位:円)
種 類	銘 柄	券面総額	評価額	備考
親投資信託受益証券	小型成長株・マザーファンド	370,200,682	768,314,495
合計		370,200,682	768,314,495

(注)親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、口数を表示しております。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
第4 その他特定資産の明細表
該当事項はありません。
<参考情報>本報告書の開示対象であるファンド(SBI日本小型成長株選抜ファンド)は、「小型成長株・マザーファンド」の受益証券を主要な投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上されている親投資信託受益証券は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。同マザーファンドの2025年6月23日現在(以下「計算日」という。)の状況は次に示すとおりでありますが、それらは監査意見の対象外であります。
小型成長株・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2025年6月23日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	174,018,960
株式	4,379,528,100
未収入金	16,960,424
未収配当金	4,921,020
未収利息	1,668
流動資産合計	4,575,430,172
資産合計	4,575,430,172
負債の部
流動負債
未払金	23,915,629
未払解約金	11,080,000
流動負債合計	34,995,629
負債合計	34,995,629
純資産の部
元本等
元本	2,187,745,234
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	2,352,689,309
元本等合計	4,540,434,543
純資産合計	4,540,434,543
負債純資産合計	4,575,430,172

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
	原則として、株式の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上し、入金金額との差額については入金時に計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		2025年6月23日現在
1.	計算日における受益権の総数	2,187,745,234口
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額	-
3.	1口当たり純資産額	2.0754円
	(10,000口当たり純資産額)	(20,754円)

(金融商品に関する注記) Ⅰ金融商品の状況に関する事項
	項目	自 2024年12月24日 至 2025年 6 月23日
	1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
	2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 これらは、価格変動リスク、流動性リスク、信用リスク等にさらされております。
	3.金融商品に係るリスクの管理体制	常勤取締役、最高運用責任者、リスク管理部長、商品企画部長、マーケティング部長、運用部長及び運用部マネジャーをもって構成するリスク管理委員会にて、ファンドのリスク特性分析、パフォーマンスの要因分析の報告及び監視を行い、運用者の意思決定方向を調整・相互確認しております。
		①市場リスクの管理
		市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行っております。
		②信用リスクの管理
		信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行っております。
		③流動性リスクの管理
		流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行っております。

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項
	項目	2025年6月23日現在
	1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
	2.時価の算定方法	①株式
		(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
		②上記以外の金融商品
		上記以外の金融商品は、短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
	3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	2025年6月23日現在
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	794,785,336
合計	794,785,336

(注)当期間の損益に含まれた評価差額は、当マザーファンドの期首から計算日までの期間に対応するものであります。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記) 元本の移動
	項目	自 2024年12月24日 至 2025年 6 月23日
	投資信託財産に係る元本の状況
	期首元本額	2,291,857,564円
	期中追加設定元本額	59,066,198円
	期中一部解約元本額	163,178,528円
	期末元本額	2,187,745,234円
	元本の内訳※
	SBI小型成長株ファンド ジェイクール	1,812,540,022円
	SBI小型成長株ファンド ジェイクール(適格機関投資家専用)	5,004,530円
	SBI日本小型成長株選抜ファンド	370,200,682円
(注)※は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式

	(単位:円)
銘 柄		株式数	評価額		備考
			単価	金額
オカムラ食品工業		36,500	3,980.00	145,270,000
技術承継機構		12,200	5,480.00	66,856,000
守谷輸送機工業		45,000	3,850.00	173,250,000
ジェイ・イー・ティ		9,000	766.00	6,894,000
オキサイド		52,000	2,307.00	119,964,000
湖北工業		57,000	2,549.00	145,293,000
KOKUSAI ELECTRIC		30,200	3,220.00	97,244,000
ソシオネクスト		44,500	2,778.00	123,621,000
シキノハイテック		53,400	934.00	49,875,600
AeroEdge		24,000	3,110.00	74,640,000
ビーイングホールディングス		52,900	3,160.00	167,164,000
VRAIN Solution		38,500	2,741.00	105,528,500
ソラコム		52,000	812.00	42,224,000
ROXX		41,000	1,080.00	44,280,000
TalentX		5,000	1,222.00	6,110,000
ファブリカホールディングス		6,000	1,938.00	11,628,000
網屋		24,000	5,930.00	142,320,000
セキュア		50,000	1,595.00	79,750,000
ワンキャリア		73,300	2,229.00	163,385,700
ボードルア		48,000	3,180.00	152,640,000
グローバルセキュリティエキスパート		49,400	3,130.00	154,622,000
Finatextホールディングス		118,000	1,155.00	136,290,000
AnyMind Group		100,900	528.00	53,275,200
eWeLL		60,000	2,527.00	151,620,000
スマートドライブ		63,500	2,438.00	154,813,000
Ridge-i		18,500	2,827.00	52,299,500
グリッド		29,000	2,591.00	75,139,000
QPS研究所		42,100	2,264.00	95,314,400
トライアルホールディングス		47,100	2,198.00	103,525,800
ガーデン		3,000	2,503.00	7,509,000
HYUGA PRIMARY CARE		20,200	1,471.00	29,714,200
ククレブ・アドバイザーズ		8,100	7,080.00	57,348,000
ダイブ		89,000	909.00	80,901,000
マテリアルグループ		7,000	782.00	5,474,000
アズパートナーズ		17,700	2,621.00	46,391,700
アストロスケールホールディングス		29,000	701.00	20,329,000
グロービング		13,000	2,197.00	28,561,000
ユカリア		86,500	977.00	84,510,500
リスキル		16,000	3,305.00	52,880,000
令和アカウンティング・ホールディングス		105,000	747.00	78,435,000
dely		77,000	1,745.00	134,365,000
MIC		47,000	2,435.00	114,445,000
ウェルネス・コミュニケーションズ		4,500	3,660.00	16,470,000
エータイ		1,100	1,510.00	1,661,000
アイドマ・ホールディングス		64,000	1,925.00	123,200,000
ライズ・コンサルティング・グループ		145,000	1,132.00	164,140,000
フルハシEPO		89,000	1,096.00	97,544,000
AViC		33,000	2,196.00	72,468,000
INTLOOP		25,500	5,890.00	150,195,000
FCE		170,000	695.00	118,150,000
合 計		2,333,600		4,379,528,100

(2)株式以外の有価証券
該当事項はありません。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
第4 その他特定資産の明細表
該当事項はありません。