有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第1期(平成26年3月20日-平成26年12月19日)

ドル好感企業日本株マザーファンド
貸借対照表

	平成26年12月19日現在
項目	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン	62,704,025
株式	1,278,333,890
派生商品評価勘定	1,180,920
未収入金	327,319,531
未収利息	77
差入委託証拠金	1,770,000
流動資産合計	1,671,308,443
資産合計	1,671,308,443
負債の部
流動負債
前受金	1,182,000
未払金	18,749,309
未払解約金	337,943,303
流動負債合計	357,874,612
負債合計	357,874,612
純資産の部
元本等
元本	994,329,320
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	319,104,511
元本等合計	1,313,433,831
純資産合計	1,313,433,831
負債純資産合計	1,671,308,443

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	平成26年12月19日現在
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等における計算日又は計算日に知りうる直近の日の最終相場(最終相場のないものについては、それに準じる価額)又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	先物取引
	株価指数先物取引 個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等の発表する計算日又は計算日に知りうる直近の日の清算値段によっております。 当ファンドにおける派生商品評価勘定は、当該先物取引に係るものであります。
3.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	株式は、原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	(2)派生商品取引等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

		平成26年12月19日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数		994,329,320口
2.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	1.3209円
		(1万口当たり純資産額)	(13,209円)

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	平成26年12月19日現在
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 これらは、価格変動リスク、金利変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。 また、当ファンドは、ファンド運用の効率化を図ることを目的として株価指数先物取引を行っております。当該デリバティブ取引に係る主要なリスクは、株価の変動による価格変動リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立したリスク管理部及びコンプライアンス統括部が、運用に関するリスク管理と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用リスク管理委員会及び経営会議に報告します。 内部監査部は、業務執行に係る内部管理態勢の適切性・有効性を独立した立場から検証・評価し、監査結果等を取締役会に報告するとともに、指摘事項の是正・改善状況の事後点検を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

	平成26年12月19日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
	(2)デリバティブ取引
	「(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。
	(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は契約上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記) 元本の移動

区分	平成26年12月19日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	平成26年 3月20日
期首元本額	391,656,302円
期中追加設定元本額	1,584,015,099円
期中一部解約元本額	981,342,081円
期末元本額	994,329,320円
期末元本額の内訳
ドル好感企業日本株オープン(米ドル投資型)	994,329,320円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	平成26年12月19日現在
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	195,761,497
合計	195,761,497

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、「ドル好感企業日本株マザーファンド」の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。

(デリバティブ取引に関する注記)

株式関連

(平成26年12月19日現在)

区分	種類	契約額等(円)		時価 (円)	評価損益 (円)
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	27,139,080	-	28,320,000	1,180,920
合計		27,139,080	-	28,320,000	1,180,920

(注)1.時価の算定方法

株価指数先物取引の時価については、金融商品取引所等の発表する計算日又は計算日に知りうる直近の日の清算値段で評価しております。

2.株価指数先物取引の残高は、契約金額ベースで表示しております。

※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

銘 柄	株式数 (株)	評価額		備考
		単価(円)	金額(円)
日清紡ホールディングス	19,000	1,290.00	24,510,000
DIC	87,000	286.00	24,882,000
神戸製鋼所	124,000	205.00	25,420,000
ジェイ エフ イー ホールディングス	9,400	2,681.00	25,201,400
日本軽金属ホールディングス	144,800	171.00	24,760,800
古河電気工業	128,000	198.00	25,344,000
SUMCO	16,300	1,753.00	28,573,900
オークマ	29,000	967.00	28,043,000
アマダ	24,300	1,032.00	25,077,600
DMG森精機	16,300	1,520.00	24,776,000
日立建機	9,700	2,616.00	25,375,200
井関農機	113,000	226.00	25,538,000
日本精工	17,000	1,480.00	25,160,000
NTN	46,000	546.00	25,116,000
ジェイテクト	13,100	2,072.00	27,143,200
三菱重工業	37,000	685.10	25,348,700
IHI	42,000	621.00	26,082,000
イビデン	13,600	1,797.00	24,439,200
ブラザー工業	11,600	2,158.00	25,032,800
東芝	50,000	503.80	25,190,000
安川電機	15,700	1,600.00	25,120,000
沖電気工業	106,000	236.00	25,016,000
セイコーエプソン	4,900	5,160.00	25,284,000
パナソニック	17,300	1,442.50	24,955,250
シャープ	96,000	263.00	25,248,000
TDK	3,400	7,350.00	24,990,000
アルプス電気	11,700	2,327.00	27,225,900
アドバンテスト	16,300	1,531.00	24,955,300
ローム	3,200	7,750.00	24,800,000
太陽誘電	19,000	1,412.00	26,828,000
ニチコン	24,600	1,003.00	24,673,800
小糸製作所	6,700	3,705.00	24,823,500
リコー	20,100	1,243.50	24,994,350
三井造船	116,000	217.00	25,172,000
川崎重工業	50,000	557.00	27,850,000
日野自動車	16,300	1,570.00	25,591,000
マツダ	9,200	2,991.00	27,517,200
富士重工業	6,100	4,354.00	26,559,400
ヤマハ発動機	10,300	2,452.00	25,255,600
豊田合成	10,000	2,458.00	24,580,000
東京精密	10,200	2,406.00	24,541,200
日本郵船	72,000	346.00	24,912,000
商船三井	69,000	368.00	25,392,000
大和証券グループ本社	26,000	972.80	25,292,800
野村ホールディングス	38,900	707.10	27,506,190
岡三証券グループ	27,000	943.00	25,461,000
東海東京フィナンシャル・ホールディングス	29,300	872.00	25,549,600
松井証券	23,100	1,079.00	24,924,900
第一生命保険	14,700	1,861.00	27,356,700
T&Dホールディングス	16,900	1,476.00	24,944,400
合 計	1,841,000		1,278,333,890

該当事項はありません。



該当事項はありません。


第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

注記事項(デリバティブ取引に関する注記)に記載したとおりであります。