半期報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(令和2年3月26日-令和3年3月25日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当中間財務諸表対象期間
有価証券の評価基準および評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

区分	前計算期間末 (2020年3月25日現在)	当中間計算期間末 (2020年9月25日現在)
※1期首元本額	5,432,062,115円	3,730,587,624円
期中追加設定元本額	13,902,525円	5,359,461円
期中一部解約元本額	1,715,377,016円	536,895,653円
受益権の総数	3,730,587,624口	3,199,051,432口
1口当たりの純資産額	1.0950円	1.3796円
(1万口当たりの純資産額)	(10,950円)	(13,796円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	前計算期間末または当中間計算期間末
1.中間貸借対照表計上額、時価およびその差額	中間貸借対照表計上額は前計算期間末または当中間計算期間末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 (2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは「GIM日本ディスカバリー・マザーファンド(適格機関投資家専用)」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、全て同親投資信託の受益証券であります。
尚、同親投資信託の状況は以下の通りであります。
「GIM日本ディスカバリー・マザーファンド(適格機関投資家専用)」の状況
尚、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

			(単位:円)
区分	注記 番号	(2020年3月25日現在)	(2020年9月25日現在)
		金額	金額
資産の部
流動資産
金銭信託		137,260,004	88,143,085
株式		3,963,684,300	4,288,601,450
投資証券		27,540,000	67,545,000
未収入金		42,868,915	48,395,479
未収配当金		4,927,050	1,524,800
流動資産合計		4,176,280,269	4,494,209,814
資産合計		4,176,280,269	4,494,209,814
負債の部
流動負債
未払金		24,890,897	36,933,727
未払解約金		19,600,124	3,126,293
流動負債合計		44,491,021	40,060,020
負債合計		44,491,021	40,060,020
純資産の部
元本等
元本	※1	2,621,290,026	2,224,253,064
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		1,510,499,222	2,229,896,730
元本等合計		4,131,789,248	4,454,149,794
純資産合計		4,131,789,248	4,454,149,794
負債純資産合計		4,176,280,269	4,494,209,814

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
有価証券の評価基準および評価方法	株式および投資証券 移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
	(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における最終相場(外貨建証券の場合は知りうる直近の最終相場)で評価しております。 当該金融商品取引所等の最終相場がない場合には、当該金融商品取引所等における直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日の最終相場によることが適当でないと認められた場合は、当該金融商品取引所等における気配相場で評価しております。
	(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券 当該有価証券については、原則として、日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)、金融機関の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
	(3)時価が入手できなかった有価証券 適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	(2020年3月25日現在)	(2020年9月25日現在)
※1期首元本額	3,883,625,931円	2,621,290,026円
期中追加設定元本額	9,732,536円	3,708,477円
期中解約元本額	1,272,068,441円	400,745,439円
元本の内訳(注)
日興JPM日本ディスカバリー・ファンド	2,621,290,026円	2,224,253,064円
合 計	2,621,290,026円	2,224,253,064円
受益権の総数	2,621,290,026口	2,224,253,064口
1口当たりの純資産額	1.5762円	2.0025円
(1万口当たりの純資産額)	(15,762円)	(20,025円)

(注)当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	各期間末
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 (2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。