有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(令和2年12月3日-令和3年6月2日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
 
(2)株式以外の有価証券

			(単位:円)
種 類	銘 柄	券面総額	評価額	備 考
親投資信託受益証券	東京海上・米国優先リートマザーファンド	464,825,373	802,939,349
親投資信託受益証券 合計		464,825,373	802,939,349
合計		464,825,373	802,939,349

 
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
 
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
 
(ご参考)
当ファンドは、「東京海上・米国優先リートマザーファンド」を主要な投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同ファンドの受益証券です。なお、同ファンドの状況は次のとおりです。
なお、以下に記載した情報は監査の対象ではありません。
 

「東京海上・米国優先リートマザーファンド」の状況

 
(1)貸借対照表

		[2020年12月 2日現在]	[2021年 6月 2日現在]
区 分	注記 番号	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		2,938,806	1,211,214
コール・ローン		17,817,105	30,877,699
投資証券		776,566,237	780,668,909
未収配当金		1,366,845	1,449,337
未収利息		8	―
流動資産合計		798,689,001	814,207,159
資産合計		798,689,001	814,207,159
負債の部
流動負債
未払解約金		11,820,834	11,248,856
未払利息		―	24
流動負債合計		11,820,834	11,248,880
負債合計		11,820,834	11,248,880
純資産の部
元本等
元本	※1	521,601,463	464,825,373
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		265,266,704	338,132,906
元本等合計		786,868,167	802,958,279
純資産合計		786,868,167	802,958,279
負債純資産合計		798,689,001	814,207,159

 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	区 分	自 2020年12月 3日 至 2021年 6月 2日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び 評価方法	為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として本書における開示対象ファンドの特定期間末日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には、発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

 
(重要な会計上の見積りに関する注記)

自 2020年12月 3日 至 2021年 6月 2日

本書における開示対象ファンドの当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが、本書における開示対象ファンドの翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクを識別していないため、注記を省略しております。

 
(貸借対照表に関する注記)

	区 分	[2020年12月 2日現在]	[2021年 6月 2日現在]
1.※1	本書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	604,868,031円	521,601,463円
	同期中における追加設定元本額	4,377,365円	21,698,945円
	同期中における一部解約元本額	87,643,933円	78,475,035円
	同期末における元本額	521,601,463円	464,825,373円
	元本の内訳*
	東京海上・米国優先リートファンド(為替ヘッジなし)	521,601,463円	464,825,373円
	計	521,601,463円	464,825,373円
2.※1	本書における開示対象ファンドの特定期間末日における当該親投資信託の受益権の総数	521,601,463口	464,825,373口

(注)*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ.金融商品の状況に関する事項

	区 分	自 2020年 6月 3日 至 2020年12月 2日	自 2020年12月 3日 至 2021年 6月 2日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行なっております。	同左
2.	金融商品の内容及びその リスク	当ファンドが運用する主な金融商品は「重要な会計方針に係る事項に関する注記」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載の有価証券及びデリバティブ取引であります。デリバティブ取引には、為替予約取引が含まれております。当該有価証券及びデリバティブ取引には、性質に応じてそれぞれ価格変動リスク、流動性リスク、信用リスク等があります。	同左
3.	金融商品に係るリスク管理 体制	委託会社のリスク管理体制は、担当運用部が自主管理を行うと同時に、担当運用部とは独立した部門において厳格に実施される体制としています。 法令等の遵守状況についてはコンプライアンス部門が、運用リスクの各項目および運用ガイドラインの遵守状況については運用リスク管理部門が、それぞれ適切な運用が行われるよう監視し、担当運用部へのフィードバックおよび所管の委員会への報告・審議を行っています。 これらの内容については、社長をはじめとする関係役員に随時報告が行われるとともに、内部監査部門がこれらの業務全般にわたる運営体制の監査を行うことで、より実効性の高いリスク管理体制を構築しております。	同左

 
Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

	区 分	[2020年12月 2日現在]	[2021年 6月 2日現在]
1.	貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(1)有価証券 同左
		(2)デリバティブ取引 (デリバティブ取引等に関する注記)に記載しております。	(2)デリバティブ取引 同左
		(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.	金融商品の時価等に関する 事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

 
(有価証券に関する注記)
(自 2020年6月3日 至 2020年12月2日)
売買目的有価証券

種 類	当期間の損益に含まれた評価差額
投資証券	△15,141,334円
合計	△15,141,334円

(注1)時価の算定方法については、重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。
(注2)「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から本書における開示対象ファンドの期末までの期間(2019年12月3日から2020年12月2日まで)を指しております。
 
(自 2020年12月3日 至 2021年6月2日)
売買目的有価証券

種 類	当期間の損益に含まれた評価差額
投資証券	34,996,423円
合計	34,996,423円

(注1)時価の算定方法については、重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。
(注2)「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から本書における開示対象ファンドの期末までの期間(2020年12月3日から2021年6月2日まで)を指しております。
 
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
(2020年12月2日現在)
該当事項はありません。
 
(2021年6月2日現在)
該当事項はありません。
 
(1口当たり情報に関する注記)

[2020年12月 2日現在]		[2021年 6月 2日現在]
1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.5086円 15,086円)	1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額	1.7274円 17,274円)

 
(3)附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
 
(2)株式以外の有価証券

種 類	通 貨	銘 柄	券面総額	評価額	備 考
投資証券	米ドル			米ドル
		AMERICAN HOMES 4 RENT-F	4,707	122,523.21
		AMERICAN HOMES 4 RENT-G	6,960	184,231.20
		AMERICAN HOMES 4 RENT-H	7,100	195,889.00
		ARMADA HOFFLER PROPERTIES INC-A	14,344	396,181.28
		BLUEROCK RESIDENTIAL GROWTH REIT INC-C	1,125	28,743.75
		BLUEROCK RESIDENTIAL GROWTH REIT INC-D	1,981	50,271.63
		CEDAR REALTY TRUST INC-C	12,322	310,056.02
		CENTERSPACE	6,400	169,344.64
		CITY OFFICE REIT INC-A	5,679	146,291.04
		COLONY CAPITAL INC-I	1,603	39,994.85
		DIAMONDROCK HOSPITALITY COMPANY-A	7,250	211,192.50
		DIGITAL REALTY TRUST INC-J	13,484	361,640.88
		DIGITAL REALTY TRUST INC-K	3,553	100,798.61
		GLOBAL MEDICAL REIT INC-A	8,059	214,369.40
		GLOBAL NET LEASE INC-A	9,975	265,786.86
		HERSHA HOSPITALITY TRUST-D	8,550	203,575.50
		HERSHA HOSPITALITY TRUST-E	5,440	129,199.45
		KIMCO REALTY CORPORATION-L	4,980	130,476.00
		MONMOUTH REAL ESTATE INVESTMENTCORPORA-C	3,784	95,035.16
		NATIONAL RETAIL PROPERTIES INC-F	10,278	261,986.22
		NATIONAL STORAGE AFFILIATES TRUST-A	13,052	351,098.80
		PEBBLEBROOK HOTEL TRUST-D	10,617	268,072.87
		PEBBLEBROOK HOTEL TRUST-G	14,000	358,260.00
		PS BUSINESS PARKS INC-W	2,496	64,490.15
		PUBLIC STORAGE-F	4,194	112,273.38
		QTS REALTY TRUST INC-A	17,706	483,019.68
		REXFORD INDUSTRIAL REALTY INC-A	8,371	212,707.11
		SITE CENTERS CORP-A	11,659	302,253.74
		SPIRIT REALTY CAPITAL INC-A	5,673	152,944.08
		SUMMIT HOTEL PROPERTIES INC-D	9,977	256,209.36
		SUMMIT HOTEL PROPERTIES INC-E	3,650	96,834.50
		SUNSTONE HOTEL INVESTORS INC-H	3,645	96,592.50
		UMH PROPERTIES INC-C	23,461	608,343.73
		VORNADO REALTY TRUST-M	5,220	138,956.40
	米ドル小計		271,295	7,119,643.50 (780,668,909)
		銘柄数	34
		比 率	97.2%	100.0%
	投資証券合計			円 780,668,909  (780,668,909)
合 計				円 780,668,909  (780,668,909)

(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。
(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。
(注3)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および各小計欄の合計金額に対する比率であります。
 
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
 
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。