半期報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(平成26年9月9日-平成27年9月7日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1

有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

		第 1 期 [ 平成26年9月8日現在 ]	第 2 期中間計算期間末 [ 平成27年3月8日現在 ]
※1	期首元本額	250,000,000円	291,581,126円
	期中追加設定元本額	41,581,126円	45,391,489円
	期中一部解約元本額	―	22,482,576円
2	受益権の総数	291,581,126口	314,490,039口
3	1口当たり純資産額	1.0635円	1.3081円
	(1万口当たり純資産額)	(10,635円)	(13,081円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
第 2 期中間計算期間(自 平成26年9月9日 至 平成27年3月8日)

※1	運用に係る権限を委託するための費用 「AMP 欧州リート・不動産関連株式マザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年10,000分の44.5以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	第 1 期 [ 平成26年9月8日現在 ]	第 2 期中間計算期間末 [ 平成27年3月8日現在 ]
1	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
<参考>当ファンドは親投資信託受益証券を主要投資対象としております。
中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券の状況は以下の通りです。
「AMP 欧州リート・不動産関連株式マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

		[ 平成26年9月8日現在 ]	[ 平成27年3月6日現在 ]
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
預金		523,346	9,057,634
コール・ローン		23,715,434	9,742,446
株式		120,954,275	255,869,159
投資証券		641,971,475	746,676,641
未収入金		2,920,861	―
未収配当金		893,447	6,587
未収利息		35	16
流動資産合計		790,978,873	1,021,352,483
資産合計		790,978,873	1,021,352,483
負債の部
流動負債
未払金		2,767,750	4,168,367
未払解約金		―	70,000,000
流動負債合計		2,767,750	74,168,367
負債合計		2,767,750	74,168,367
純資産の部
元本等
元本	※1	734,216,330	709,827,467
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		53,994,793	237,356,649
元本等合計		788,211,123	947,184,116
純資産合計		788,211,123	947,184,116
負債純資産合計		790,978,873	1,021,352,483

(注1)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年3月8日から9月7日まで、および9月8日から翌年3月7日までであります。
(注2)平成27年3月8日が休業日のため、前営業日の平成27年3月6日現在における親投資信託の状況です。
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所等における終値で評価しております。
		株式は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所等における終値で評価しております。
2	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は個別法に基づき、原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[ 平成26年9月8日現在 ]	[ 平成27年3月6日現在 ]
※1	期首	平成26年3月25日	平成26年9月9日
	期首元本額	490,000,000円	734,216,330円
	期首からの追加設定元本額	277,732,763円	186,304,115円
	期首からの一部解約元本額	33,516,433円	210,692,978円
	元本の内訳*
	三菱UFJ/AMP 欧州リート・不動産関連株式ファンド(3ヵ月決算型)	446,724,551円	403,116,450円
	三菱UFJ/AMP 欧州リート・不動産関連株式ファンド(年1回決算型)	287,491,779円	306,711,017円
	(合 計)	734,216,330円	709,827,467円
2	受益権の総数	734,216,330口	709,827,467口
3	1口当たり純資産額	1.0735円	1.3344円
	(1万口当たり純資産額)	(10,735円)	(13,344円)

* 当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	[ 平成26年9月8日現在 ]	[ 平成27年3月6日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	当ファンドに投資する証券投資信託の注記表(金融商品に関する注記)に記載しております。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。