有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(令和2年10月13日-令和3年4月12日)

(3)【信託報酬等】
信託報酬の総額は、① 基本報酬額に② 成功報酬額を加算して得た額とします。
信託報酬(信託報酬に係る消費税等相当額を含みます。)は、日々計上され、毎計算期末または信託終了のときに、信託財産から支払います。
① 基本報酬額
計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に対し年1.023%(税抜0.93%)の率を乗じて得た額とします。
基本報酬額の配分(年率)は、以下の通りとします。

信託報酬=運用期間中の基準価額×信託報酬率
委託会社	0.330%(税抜0.30%)
販売会社	0.660%(税抜0.60%)
受託会社	0.033%(税抜0.03%)

役務の内容
委託会社	委託した資金の運用の対価
販売会社	購入後の情報提供、交付運用報告書等各種書類の送付、口座内でのファンドの管理等の対価
受託会社	運用財産の管理、委託会社からの指図の実行の対価

② 成功報酬額
委託会社は、基本報酬額に加えて、ハイ・ウォーターマーク方式を用いた成功報酬額を受領します。
ハイ・ウォーターマークは、成功報酬額を計上した場合における同日の基準価額(成功報酬額控除後)とし、その翌営業日以降の成功報酬額計算に適用します。
ハイ・ウォーターマーク方式を用いた成功報酬額は、毎営業日に、当該営業日の基準価額(成功報酬額控除前)が、前営業日のハイ・ウォーターマークを超えた場合に、その超過額に11%(税抜10%)を乗じて得た額とします。
基準価額(成功報酬額控除前)がハイ・ウォーターマークを超えない場合、成功報酬額は受領されず、ハイ・ウォーターマークは更新されません。
なお、計算期末時点で成功報酬額が計上されている場合は、当該計算期に計上された全ての成功報酬額が払い出されます。また、計算期末に分配金が支払われる場合は、翌期以降の成功報酬額計算に適用するハイ・ウォーターマークは、対応する分配金に相当する額が調整されます。


<投資信託証券における費用>当ファンドの信託報酬のほかに、当ファンドが投資する投資信託証券で信託報酬等が別途かかります。主要投資先ファンドでは純資産総額に対して年0.055%の信託報酬がかかり、上場投資信託証券では管理報酬等がかかります。管理報酬等は投資信託証券によって異なり、またファンドが実質的に負担する報酬の合計は投資信託証券への配分で変わるため前もって提示することができません。
2021年4月末現在、年0.057%程度となっておりますが、変動の可能性があります。
投資対象ファンドの信託報酬/管理報酬等

ファンド名	信託報酬/ 管理報酬等(年)
楽天ボラティリティ・ファンド(適格機関投資家専用)	0.055%
ⅰシェアーズ 米国短期国債 ETF	0.15%
SPDR ブルームバーグ・バークレイズ米国国債 1-3ヵ月 ETF	0.1357%

※上記の内容は2021年4月末現在で委託会社が知りうる情報を基に作成されたものであり、上記の管理報酬等は今後変更される場合があります。上記の他、監査報酬等の諸費用が別途かかる場合があります。