有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(平成26年9月19日-平成27年3月18日)

【提出】: 2015/06/11 9:32
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【項目】: 60項目

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	第2特定期間自平成26年 9月19日至平成27年 3月18日
1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券、親投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	(1)配当株式の計上基準
2.費用・収益の計上基準	配当株式は、原則として配当落ち日において、その数量に相当する発行価額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

第1特定期間末 (平成26年 9月18日現在)				第2特定期間末 (平成27年 3月18日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			480,457,468口				349,480,463口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額
		元本の欠損	6,681,539円			元本の欠損	18,234,610円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.9861円			1口当たりの純資産額	0.9478円
		(1万口当たりの純資産額)	(9,861円)			(1万口当たりの純資産額)	(9,478円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第1特定期間自平成26年 4月22日至平成26年 9月18日				第2特定期間自平成26年 9月19日至平成27年 3月18日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第1計算期平成26年 4月22日平成26年 7月18日計算期末における分配対象金額3,043,933円(1万口当たり65.54円)のうち、1,160,852円(1万口当たり25.00円)を分配金額としております。				第4計算期平成26年 9月19日平成26年10月20日計算期末における分配対象金額4,718,639円(1万口当たり98.15円)のうち、1,201,764円(1万口当たり25.00円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,024,217円		費用控除後の配当等収益額	A	1,638,406円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	19,716円		収益調整金額	C	87,127円
	分配準備積立金額	D	―円		分配準備積立金額	D	2,993,106円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,043,933円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,718,639円
	当ファンドの期末残存口数	F	464,341,014口		当ファンドの期末残存口数	F	480,705,705口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	65.54円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	98.15円
	1万口当たり分配金額	H	25.00円		1万口当たり分配金額	H	25.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,160,852円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,201,764円
	第2計算期平成26年 7月19日平成26年 8月18日計算期末における分配対象金額3,555,410円(1万口当たり74.03円)のうち、1,200,404円(1万口当たり25.00円)を分配金額としております。				第5計算期平成26年10月21日平成26年11月18日計算期末における分配対象金額5,238,142円(1万口当たり116.27円)のうち、1,126,141円(1万口当たり25.00円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,608,167円		費用控除後の配当等収益額	A	1,942,560円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	83,878円		収益調整金額	C	218,687円
	分配準備積立金額	D	1,863,365円		分配準備積立金額	D	3,076,895円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,555,410円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,238,142円
	当ファンドの期末残存口数	F	480,161,912口		当ファンドの期末残存口数	F	450,456,623口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	74.03円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	116.27円
	1万口当たり分配金額	H	25.00円		1万口当たり分配金額	H	25.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,200,404円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,126,141円
	第3計算期平成26年 8月19日平成26年 9月18日計算期末における分配対象金額4,279,786円(1万口当たり89.07円)のうち、1,201,143円(1万口当たり25.00円)を分配金額としております。				第6計算期平成26年11月19日平成26年12月18日計算期末における分配対象金額5,699,305円(1万口当たり136.04円)のうち、1,047,214円(1万口当たり25.00円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,923,121円		費用控除後の配当等収益額	A	1,875,501円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	85,537円		収益調整金額	C	205,132円
	分配準備積立金額	D	2,271,128円		分配準備積立金額	D	3,618,672円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,279,786円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,699,305円
	当ファンドの期末残存口数	F	480,457,468口		当ファンドの期末残存口数	F	418,885,641口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	89.07円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	136.04円
	1万口当たり分配金額	H	25.00円		1万口当たり分配金額	H	25.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,201,143円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,047,214円
					第7計算期平成26年12月19日平成27年 1月19日計算期末における分配対象金額6,450,075円(1万口当たり166.98円)のうち、965,620円(1万口当たり25.00円)を分配金額としております。
					項目
					費用控除後の配当等収益額	A	2,160,446円
					費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
					収益調整金額	C	191,351円
					分配準備積立金額	D	4,098,278円
					当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,450,075円
					当ファンドの期末残存口数	F	386,248,245口
					1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	166.98円
					1万口当たり分配金額	H	25.00円
					収益分配金金額	I=F×H/10,000	965,620円
					第8計算期平成27年 1月20日平成27年 2月18日計算期末における分配対象金額7,339,594円(1万口当たり204.04円)のうち、899,240円(1万口当たり25.00円)を分配金額としております。
					項目
					費用控除後の配当等収益額	A	2,232,156円
					費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
					収益調整金額	C	180,289円
					分配準備積立金額	D	4,927,149円
					当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,339,594円
					当ファンドの期末残存口数	F	359,696,184口
					1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	204.04円
					1万口当たり分配金額	H	25.00円
					収益分配金金額	I=F×H/10,000	899,240円
					第9計算期平成27年 2月19日平成27年 3月18日計算期末における分配対象金額8,416,073円(1万口当たり240.80円)のうち、873,701円(1万口当たり25.00円)を分配金額としております。
					項目
					費用控除後の配当等収益額	A	2,158,638円
					費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
					収益調整金額	C	177,909円
					分配準備積立金額	D	6,079,526円
					当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,416,073円
					当ファンドの期末残存口数	F	349,480,463口
					1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	240.80円
					1万口当たり分配金額	H	25.00円
					収益分配金金額	I=F×H/10,000	873,701円

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

第1特定期間自平成26年 4月22日至平成26年 9月18日	第2特定期間自平成26年 9月19日至平成27年 3月18日
(1)金融商品に対する取組方針	(1)金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」(に基づいて定められた投資ガイドライン及び運用計画)に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(有価証券に関する注記)」に記載しております。これらは、市場リスク(価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスクなど)、信用リスク、及び流動性リスク等に晒されております。	同左
(3)金融商品に係るリスク管理体制	(3)金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、運用部門から独立した部門が、信託財産の運用に係る法令、信託約款等の遵守状況や、「(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク」に記載したリスクについてのモニタリングを行い、その結果に基づき経営陣・運用部門その他関連部署へ報告を行っております。	同左
①市場リスクの管理	①市場リスクの管理
市場リスクに関しては、ファンドの運用方針等を踏まえ、組入資産が保有するリスクを把握・分析することにより、リスク管理を行っております。	同左
②信用リスクの管理	②信用リスクの管理
信用リスクに関しては、クレジット市場の動向及び組入資産の発行体信用状況の変化等をモニタリングすることにより、リスク管理を行っております。	同左
③流動性リスクの管理	③流動性リスクの管理
流動性リスクに関しては、市場規模及び商品流動性の状況等について、把握・分析することにより、リスク管理を行っております。	同左
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

第1特定期間末 (平成26年 9月18日現在)	第2特定期間末 (平成27年 3月18日現在)
(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額	(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額
貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
(2)時価の算定方法	(2)時価の算定方法
有価証券	有価証券
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	同左
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務	コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	第1特定期間末 (平成26年 9月18日現在)	第2特定期間末 (平成27年 3月18日現在)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△1,092,361	1,824,711
親投資信託受益証券	0	0
合計	△1,092,361	1,824,711

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)

第1特定期間自平成26年 4月22日至平成26年 9月18日	第2特定期間自平成26年 9月19日至平成27年 3月18日
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

第2特定期間
自平成26年 9月19日
至平成27年 3月18日

該当事項はありません。

(元本の増減)

第1特定期間末 (平成26年 9月18日現在)		第2特定期間末 (平成27年 3月18日現在)
期首元本額	290,361,207円	期首元本額	480,457,468円
期中追加設定元本額	190,146,349円	期中追加設定元本額	21,177,332円
期中一部解約元本額	50,088円	期中一部解約元本額	152,154,337円

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(平成26年9月19日-平成27年3月18日)

開示資料

決算