有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(平成27年9月16日-平成28年3月15日)

1. 委託会社であるばんせい投信投資顧問株式会社(以下「委託会社」という)の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号、以下「財務諸表等規則」という)、ならびに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)により作成しております。
また、委託会社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵省令第38号、以下「中間財務諸表等規則」という)、ならびに同規則第38条及び第57条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)により作成しております。
2. 財務諸表及び中間財務諸表の記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。
3. 委託会社は、金融商品取引法第193条の2第1項に基づき、第17期事業年度(平成26年4月1日から平成27年3月31日まで)の財務諸表については、かがやき監査法人により監査を受けております。
また、第18期事業年度に係る中間会計期間(平成27年4月1日から平成27年9月30日まで)の中間財務諸表については、かがやき監査法人による中間監査を受けております。