有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成28年2月23日-平成28年8月22日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券		平成28年8月22日現在
種 類	銘 柄	券面総額 (円)	評価額 (円)	備考
投資信託受益証券	UBP OPPORTUNITIES - GLOBAL HIGH YIELD STRATEGY Multi-Currency	43,852	263,772,727
投資信託受益証券 合計		43,852	263,772,727
親投資信託受益証券	損保ジャパン日本債券マザーファンド	2,012,354	2,860,762
親投資信託受益証券 合計		2,012,354	2,860,762
合計		2,056,206	266,633,489

(注)投資信託受益証券及び親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、口数を表示しております。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
<参考>当ファンドは、「損保ジャパン日本債券マザーファンド」受益証券及び「UBP OPPORTUNITIES SICAV-SIF - Global High Yield Multi Currency Strategy Fund」に係る投資信託の受益証券を主要投資対象としております。貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて「損保ジャパン日本債券マザーファンド」の受益証券であり、「投資信託受益証券」はすべて「UBP OPPORTUNITIES SICAV-SIF - Global High Yield Multi Currency Strategy Fund」に係る投資信託の受益証券であります。なお、同マザーファンドの状況及び「UBP OPPORTUNITIES SICAV-SIF - Global High Yield Multi Currency Strategy Fund」を含むルクセンブルク籍会社型投資信託「UBP OPPORTUNITIES SICAV-SIF」の財務諸表のうち、投資対象に関連する部分を委託会社にて抜粋・翻訳したものは次のとおりです。
*なお、以下は参考情報であり、監査証明の対象ではありません。
損保ジャパン日本債券マザーファンドの状況

貸借対照表

(単位:円)

科 目	平成28年2月22日現在	平成28年8月22日現在
資産の部
流動資産
金銭信託	227,772,799	-
コール・ローン	-	719,188,764
国債証券	7,726,150,900	8,524,593,730
特殊債券	1,698,697,053	1,414,726,878
社債券	3,469,123,800	2,942,365,300
未収利息	20,688,776	20,148,453
前払費用	1,130,621	2,435,433
流動資産合計	13,143,563,949	13,623,458,558
資産合計	13,143,563,949	13,623,458,558
負債の部
流動負債
流動負債合計	-	-
負債合計	-	-
純資産の部
元本等
元本	9,512,359,970	9,583,367,070
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	3,631,203,979	4,040,091,488
純資産合計	13,143,563,949	13,623,458,558
負債純資産合計	13,143,563,949	13,623,458,558

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、特殊債券及び社債券 個別法に基づき、以下のとおり、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として日本証券業協会発表の店頭基準気配値段、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。 ただし、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	平成28年2月22日現在	平成28年8月22日現在
1.受益権の総数	9,512,359,970口	9,583,367,070口
2.1口当たり純資産額	1.3817円	1.4216円
(1万口当たり純資産額)	(13,817円)	(14,216円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	自 平成27年8月21日 至 平成28年2月22日	自 平成28年2月23日 至 平成28年8月22日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、信託約款に基づき金融商品を投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	(1)金融商品の内容 当ファンドが保有している金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は(有価証券に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)金融商品に係るリスク 当ファンドが実質的に保有している金融商品は、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクに晒されております。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社では、運用に係る各種リスクについて運用部門が自ら確認するとともに、運用部門とは独立したコンプライアンス・リスク管理部が、全社リスク管理基本規程に従い各種リスクを監視し、その状況をコンプライアンス・リスク管理委員会等に定期的に報告しております。	同左
	市場リスク 金融市場における各金融商品の時価の推移を把握すること等により、ファンドの運用方針への遵守状況を管理しております。
	信用リスク 各金融商品の発行体の格付等信用情報をモニタリングすること等により、ファンドの投資制限等、運用方針への遵守状況を管理しております。
	流動性リスク 必要に応じて時価の推移をモニタリングすること等により、ファンドで保有する金融商品の流動性の状況を管理しております。
	また、内部監査部が運用リスク管理の適切性・有効性について内部監査を実施し、その結果を取締役会に報告するとともに、必要に応じて是正勧告及びそのフォローアップを実施しております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	平成28年2月22日現在	平成28年8月22日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	当該ファンドの保有する金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

平成28年2月22日現在	平成28年8月22日現在
該当事項はありません。	同左

(その他の注記)

項目	自 平成27年8月21日 至 平成28年2月22日	自 平成28年2月23日 至 平成28年8月22日
本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	11,141,311,603円	9,512,359,970円
同期中追加設定元本額	1,018,184,991円	1,103,293,833円
同期中一部解約元本額	2,647,136,624円	1,032,286,733円
元本の内訳*
ファンド名
損保ジャパン日本債券ファンド	1,040,109,222円	1,078,928,279円
ハッピーエイジング20	98,156,678円	104,362,238円
ハッピーエイジング30	510,777,798円	514,453,538円
ハッピーエイジング40	2,681,949,462円	2,731,138,110円
ハッピーエイジング50	2,213,844,191円	2,271,898,625円
ハッピーエイジング60	2,034,229,673円	2,134,529,271円
パン・アフリカ株式ファンド	4,785,463円	14,243,358円
人民元建て債券ファンド	3,347,145円	2,269,844円
好配当グローバルREITプレミアム・ファンド 円ヘッジありコース	8,225,613円	6,717,561円
好配当グローバルREITプレミアム・ファンド 円ヘッジなしコース	65,372,062円	47,886,983円
好配当グローバルREITプレミアム・ファンド 通貨セレクトコース	806,107,836円	641,710,611円
好配当米国株式プレミアム・ファンド 円ヘッジありコース	33,589円	33,589円
好配当米国株式プレミアム・ファンド 円ヘッジなしコース	69,523円	27,358円
好配当米国株式プレミアム・ファンド 通貨セレクトコース	1,420,150円	1,043,819円
好配当米国株式プレミアム・ファンド 通貨セレクト・プレミアムコース	34,433,041円	26,685,542円
金利上昇対応型グローバル・ハイ・イールドファンド 円ヘッジありコース	568,904円	471,347円
金利上昇対応型グローバル・ハイ・イールドファンド 円ヘッジなしコース	508,828円	396,444円
金利上昇対応型グローバル・ハイ・イールドファンド 通貨セレクトコース	3,110,290円	2,012,354円
好配当グローバルREITプレミアム・ファンド 通貨セレクト・プレミアムコース	1,614,050円	1,700,681円
好配当グローバルREITプレミアム・ファンド 米ドルプレミアムコース	2,298,049円	1,316,022円
インド株式集中投資ファンド	1,398,403円	1,541,496円
計	9,512,359,970円	9,583,367,070円

*当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	平成28年2月22日現在	平成28年8月22日現在
	当計算期間の 損益に含まれた 評価差額(円)	当計算期間の 損益に含まれた 評価差額(円)
国債証券	334,281,570	△131,323,250
特殊債券	31,619,163	△12,907,581
社債券	58,176,600	△22,968,400
合計	424,077,333	△167,199,231

(注)「当計算期間」とは、当該親投資信託の計算期間の開始日から開示対象ファンドの期末日までの期間を指しております。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券		平成28年8月22日現在
種 類	銘 柄	券面総額 (円)	評価額 (円)	備考
国債証券	363 2年国債	40,000,000	40,201,200
	365 2年国債	690,000,000	693,777,750
	367 2年国債	270,000,000	271,610,820
	116 5年国債	90,000,000	90,829,440
	117 5年国債	60,000,000	60,605,400
	119 5年国債	10,000,000	10,082,720
	121 5年国債	100,000,000	100,926,400
	123 5年国債	150,000,000	151,554,900
	125 5年国債	100,000,000	101,146,500
	128 5年国債	1,650,000,000	1,672,009,350
	9 40年国債	110,000,000	109,738,310
	341 10年国債	330,000,000	342,429,780
	342 10年国債	680,000,000	692,478,680
	51 30年国債	550,000,000	543,363,150
	100 20年国債	410,000,000	516,201,890
	130 20年国債	170,000,000	213,248,850
	148 20年国債	200,000,000	244,976,000
	149 20年国債	290,000,000	355,507,230
	150 20年国債	310,000,000	374,908,420
	151 20年国債	500,000,000	587,364,500
	152 20年国債	510,000,000	599,194,410
	153 20年国債	60,000,000	71,585,460
	156 20年国債	530,000,000	541,802,570
	157 20年国債	40,000,000	39,325,000
	21 メキシコ国債	100,000,000	99,725,000
国債証券 合計		7,950,000,000	8,524,593,730
特殊債券	4 住宅金融RMBS	39,750,000	40,954,425
	6 住宅金融RMBS	58,308,000	60,716,120
	17 住宅金融RMBS	17,505,000	18,306,729
	31 住宅金融RMBS	24,347,000	25,956,336
	42 住宅金融RMBS	47,602,000	51,724,333
	49 住宅機構RMBS	57,761,000	62,428,088
	50 住宅機構RMBS	57,793,000	62,191,047
	52 住宅機構RMBS	66,345,000	71,028,957
	60 住宅機構RMBS	73,627,000	78,280,226
	65 住宅機構RMBS	78,553,000	82,716,309
	66 住宅機構RMBS	77,821,000	81,797,653
	73 住宅機構RMBS	80,314,000	85,341,656
	78 住宅機構RMBS	154,864,000	162,436,849
	79 住宅機構RMBS	156,538,000	164,130,092
	86 住宅機構RMBS	172,078,000	180,010,795
	92 住宅機構RMBS	181,322,000	186,707,263
特殊債券 合計		1,344,528,000	1,414,726,878
社債券	7 BPCE S.A.	100,000,000	100,867,700
	1 BPCE S.A.劣後	100,000,000	102,154,200
	1 クレデイ・A 劣後	100,000,000	102,961,100
	5 クレデイ・A 劣後FR	100,000,000	98,670,000
	22 ラボバンク・ネダー	100,000,000	100,060,200
	4 ソシエテG 劣後	100,000,000	99,603,500
	23 前田建設	100,000,000	98,891,800
	31 双日	100,000,000	101,589,300
	2 ユニゾHD	100,000,000	99,865,400
	2 荒川化学工業	100,000,000	100,031,100
	25 太平洋セメント	100,000,000	101,078,800
	13 パナソニツク	100,000,000	101,312,700
	1 明治安田2014基	200,000,000	201,968,000
	1 三井住友FG劣後	100,000,000	103,187,500
	1 みずほFG劣後	200,000,000	207,350,600
	69 アコム	100,000,000	103,353,100
	71 アコム	100,000,000	100,362,800
	8 オリエントコーポレーシヨン	100,000,000	99,503,300
	167 オリックス	100,000,000	100,522,100
	559 東京電力	100,000,000	102,544,700
	568 東京電力	100,000,000	101,938,800
	495 関西電力	100,000,000	102,289,100
	496 関西電力	100,000,000	104,388,100
	431 九州電力	100,000,000	103,560,400
	1A日本生命劣後FR	100,000,000	104,900,000
	2A日本生命劣後FR	100,000,000	99,727,000
	2A住友生命劣後FR	100,000,000	99,684,000
社債券 合計		2,900,000,000	2,942,365,300
合計		12,194,528,000	12,881,685,908

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
UBP OPPORTUNITIES SICAV-SIF - Global High Yield Multi Currency Strategy Fundの状況
(1)純資産計算書

	(円)
	2015年12月31日現在
資産
有価証券ポートフォリオ(時価)	473,017,077
銀行預金	30,033,827
未収利息	1,406,221
スワップ取引未実現利益	17,192,073
スワップ取引未収利息	908,048
資産合計	522,557,246
負債
借入金	3,883,091
未払解約金	10,029,997
先物為替未実現損失	11,362,108
未払費用	2,385,853
負債合計	27,661,049
純資産合計	494,896,197

(発行済み口数の状況)
2015年1月1日から2015年12月31日まで

				(口)
	発行済み口数	追加設定口数	解約口数	発行済み口数
	2015年1月1日現在			2015年12月31日現在
JPY shares
Distribution shares	195,580.83	3,576.28	128,020.65	71,136.46

(1口当たりの純資産額)

		2015年12月31日現在
純資産合計(円)		494,896,197
JPY shares
Distribution shares
	発行済み口数(口)	71,136.46
	1口当たりの純資産額(円)	6,957.0000
	1口当たりの分配金(円)	1,570.0000

■組入資産の明細
○有価証券ポートフォリオ・その他純資産の明細表
(2015年12月31日現在)

数量	銘柄名	通貨	簿価(円)	時価(円)	純資産構成比 (%)
公認証券取引所譲渡可能上場有価証券またはその他規制市場で 取引される譲渡可能有価証券			444,391,595	473,017,077	95.58
	債券		444,391,595	473,017,077	95.58
500,000	FRANCE OAT 0.25 13-16 25/11A	EUR	69,509,548	65,704,119	13.28
750,000	FRANCE OAT 1.00 12-18 25/05A	EUR	99,693,751	100,927,956	20.39
800,000	US T-NOTE AH-2017 0.75 14-17 15/01S	USD	81,767,239	96,168,329	19.43
100,000	US TREAS N/B AF-2016 0.875 11-16 31/12S	USD	10,249,387	12,038,427	2.43
850,000	US TREASURY NOTE 0.875 14-17 15/04S	USD	87,065,238	102,246,749	20.67
800,000	US TREASURY NOTE 1.00 15-18 15/03S	USD	96,106,432	95,931,497	19.38
有価証券ポートフォリオ合計			444,391,595	473,017,077	95.58
銀行預金				26,150,736	5.28
その他純資産/(負債)				-4,271,616	-0.86
合計				494,896,197	100.00

(注1)UBPインベストメンツ株式会社からのデータ提供を受けて作成しております。
(注2)作成時点において、入手可能な直近計算期間の財務諸表を用いております。