有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(平成28年8月23日-平成29年2月20日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券 移動平均法に基づき計算期間末日の基準価額で評価しております。 親投資信託受益証券 移動平均法に基づき計算期間末日の基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金 原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。 有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間末日の取扱い 当ファンドは、原則として毎年2月20日及び8月20日を特定期間の末日としておりますが、該当日が休業日のため、前特定期間末日を平成28年8月22日としております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	前 期 平成28年8月22日現在	当 期 平成29年2月20日現在
1.受益権の総数	416,271,716口	317,322,117口
2.元本の欠損	139,118,476円	89,285,216円
3.1口当たり純資産額	0.6658円	0.7186円
(1万口当たり純資産額)	(6,658円)	(7,186円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	前 期 自 平成28年2月23日 至 平成28年8月22日	当 期 自 平成28年8月23日 至 平成29年2月20日
1.分配金の計算過程	(自平成28年2月23日 至平成28年3月22日) 計算期間末における経費控除後の配当等収益(5,337,653円)(本ファンドに帰属すべき親投資信託の配当等収益を含む)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(0円)、信託約款に規定される収益調整金(16,798,699円)及び分配準備積立金(23,300,929円)より分配対象収益は45,437,281円(1万口当たり795.81円)であり、うち5,138,638円(1万口当たり90円)を分配金額としております。なお、分配金の計算過程においては、親投資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を充当する方法によっております。(以下、各期間において同じ。)	(自平成28年8月23日 至平成28年9月20日) 計算期間末における経費控除後の配当等収益(2,804,510円)(本ファンドに帰属すべき親投資信託の配当等収益を含む)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(0円)、信託約款に規定される収益調整金(12,257,850円)及び分配準備積立金(17,711,523円)より分配対象収益は32,773,883円(1万口当たり789.26円)であり、うち2,906,727円(1万口当たり70円)を分配金額としております。なお、分配金の計算過程においては、親投資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を充当する方法によっております。(以下、各期間において同じ。)
	(自平成28年3月23日 至平成28年4月20日) 計算期間末における経費控除後の配当等収益(4,840,617円)(本ファンドに帰属すべき親投資信託の配当等収益を含む)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(0円)、信託約款に規定される収益調整金(16,348,273円)及び分配準備積立金(22,886,435円)より分配対象収益は44,075,325円(1万口当たり793.54円)であり、うち4,998,832円(1万口当たり90円)を分配金額としております。	(自平成28年9月21日 至平成28年10月20日) 計算期間末における経費控除後の配当等収益(2,787,175円)(本ファンドに帰属すべき親投資信託の配当等収益を含む)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(0円)、信託約款に規定される収益調整金(11,732,129円)及び分配準備積立金(16,476,515円)より分配対象収益は30,995,819円(1万口当たり791.78円)であり、うち2,740,300円(1万口当たり70円)を分配金額としております。
	(自平成28年4月21日 至平成28年5月20日) 計算期間末における経費控除後の配当等収益(4,540,601円)(本ファンドに帰属すべき親投資信託の配当等収益を含む)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(0円)、信託約款に規定される収益調整金(15,319,737円)及び分配準備積立金(21,350,006円)より分配対象収益は41,210,344円(1万口当たり792.11円)であり、うち3,641,822円(1万口当たり70円)を分配金額としております。	(自平成28年10月21日 至平成28年11月21日) 計算期間末における経費控除後の配当等収益(2,561,642円)(本ファンドに帰属すべき親投資信託の配当等収益を含む)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(0円)、信託約款に規定される収益調整金(11,111,969円)及び分配準備積立金(15,683,096円)より分配対象収益は29,356,707円(1万口当たり791.94円)であり、うち2,594,844円(1万口当たり70円)を分配金額としております。
	(自平成28年5月21日 至平成28年6月20日) 計算期間末における経費控除後の配当等収益(3,355,221円)(本ファンドに帰属すべき親投資信託の配当等収益を含む)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(0円)、信託約款に規定される収益調整金(14,803,196円)及び分配準備積立金(21,510,811円)より分配対象収益は39,669,228円(1万口当たり789.43円)であり、うち3,517,514円(1万口当たり70円)を分配金額としております。	(自平成28年11月22日 至平成28年12月20日) 計算期間末における経費控除後の配当等収益(2,569,425円)(本ファンドに帰属すべき親投資信託の配当等収益を含む)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(0円)、信託約款に規定される収益調整金(10,445,114円)及び分配準備積立金(14,723,087円)より分配対象収益は27,737,626円(1万口当たり796.49円)であり、うち2,437,736円(1万口当たり70円)を分配金額としております。
	(自平成28年6月21日 至平成28年7月20日) 計算期間末における経費控除後の配当等収益(3,097,559円)(本ファンドに帰属すべき親投資信託の配当等収益を含む)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(0円)、信託約款に規定される収益調整金(12,560,117円)及び分配準備積立金(18,193,263円)より分配対象収益は33,850,939円(1万口当たり794.76円)であり、うち2,981,489円(1万口当たり70円)を分配金額としております。	(自平成28年12月21日 至平成29年1月20日) 計算期間末における経費控除後の配当等収益(2,157,698円)(本ファンドに帰属すべき親投資信託の配当等収益を含む)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(0円)、信託約款に規定される収益調整金(9,851,988円)及び分配準備積立金(14,037,841円)より分配対象収益は26,047,527円(1万口当たり793.24円)であり、うち2,298,573円(1万口当たり70円)を分配金額としております。
	(自平成28年7月21日 至平成28年8月22日) 計算期間末における経費控除後の配当等収益(2,765,384円)(本ファンドに帰属すべき親投資信託の配当等収益を含む)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(0円)、信託約款に規定される収益調整金(12,281,814円)及び分配準備積立金(17,908,042円)より分配対象収益は32,955,240円(1万口当たり791.68円)であり、うち2,913,902円(1万口当たり70円)を分配金額としております。	(自平成29年1月21日 至平成29年2月20日) 計算期間末における経費控除後の配当等収益(2,137,111円)(本ファンドに帰属すべき親投資信託の配当等収益を含む)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(0円)、信託約款に規定される収益調整金(9,522,750円)及び分配準備積立金(13,450,346円)より分配対象収益は25,110,207円(1万口当たり791.32円)であり、うち2,221,254円(1万口当たり70円)を分配金額としております。

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	前 期 自 平成28年2月23日 至 平成28年8月22日	当 期 自 平成28年8月23日 至 平成29年2月20日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、信託約款に基づき金融商品を投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	(1)金融商品の内容 当ファンドが保有している金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は(有価証券に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)金融商品に係るリスク 当ファンドが実質的に保有している金融商品は、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクに晒されております。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社では、運用に係る各種リスクについて運用部門が自ら確認するとともに、運用部門とは独立したコンプライアンス・リスク管理部が、全社リスク管理基本規程に従い各種リスクを監視し、その状況をコンプライアンス・リスク管理委員会等に定期的に報告しております。	同左
	市場リスク 金融市場における各金融商品の時価の推移を把握すること等により、ファンドの運用方針への遵守状況を管理しております。
	信用リスク 各金融商品の発行体の格付等信用情報をモニタリングすること等により、ファンドの投資制限等、運用方針への遵守状況を管理しております。
	流動性リスク 必要に応じて時価の推移をモニタリングすること等により、ファンドで保有する金融商品の流動性の状況を管理しております。
	また、内部監査部が運用リスク管理の適切性・有効性について内部監査を実施し、その結果を取締役会に報告するとともに、必要に応じて是正勧告及びそのフォローアップを実施しております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	前 期 平成28年8月22日現在	当 期 平成29年2月20日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	当該ファンドの保有する金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前 期 平成28年8月22日現在	当 期 平成29年2月20日現在
該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

前 期 自 平成28年2月23日 至 平成28年8月22日	当 期 自 平成28年8月23日 至 平成29年2月20日
――――――	当ファンドは平成26年4月より運用を開始しましたが、受益権総口数が信託約款で定める口数(10億口)を下回る状態が継続しており、商品性の維持が困難であるため、信託約款第40条(信託契約の解約)に基づき信託契約の解約手続を行うことを決定いたしました。 当該事項につきまして、平成29年3月13日付の社内決裁を経て、平成29年5月10日に書面による決議を実施いたします。 その上で、繰上償還が正式決定した場合は、平成29年6月16日に繰上償還を行う予定です。

(その他の注記)

項目	前 期 自 平成28年2月23日 至 平成28年8月22日	当 期 自 平成28年8月23日 至 平成29年2月20日
期首元本額	636,334,090円	416,271,716円
期中追加設定元本額	1,137,543円	4,640,919円
期中一部解約元本額	221,199,917円	103,590,518円

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前 期 平成28年8月22日現在	当 期 平成29年2月20日現在
	最終計算期間の 損益に含まれた 評価差額(円)	最終計算期間の 損益に含まれた 評価差額(円)
投資信託受益証券	△10,743,860	△33,293
親投資信託受益証券	△35,203	△9,455
合計	△10,779,063	△42,748

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。