半期報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(2024/05/14-2025/05/12)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針の注記)

	項 目	第11期中間計算期間 自 2024年5月14日 至 2024年11月13日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券、親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。
		(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。
		(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。
		(3) 時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。
2.	その他中間財務諸表作成のための重要な事項	中間計算期間の取扱い 当中間計算期間は前期末が休日のため、2024年5月14日から2024年11月13日までとなっております。

(中間貸借対照表に関する注記)

	項 目	第10期 (2024年5月13日現在)	第11期中間計算期間 (2024年11月13日現在)
1.	当中間計算期間の末日における受益権の総数	12,472,967,716口	10,989,931,306口
2.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額 1.0284円 (1万口当たりの純資産額10,284円)	1口当たり純資産額 1.0298円 (1万口当たりの純資産額10,298円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

項 目	第10期中間計算期間 自 2023年5月13日 至 2023年11月12日	第11期中間計算期間 自 2024年5月14日 至 2024年11月13日
委託者報酬	委託者報酬に含まれる、信託財産の運用の指図にかかる権限の全部または一部を委託するために要する費用 46,074,787円	委託者報酬に含まれる、信託財産の運用の指図にかかる権限の全部または一部を委託するために要する費用 40,136,263円

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	項 目	第11期中間計算期間 (2024年11月13日現在)
1.	中間貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1) 有価証券(投資信託受益証券、親投資信託受益証券) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。
		(2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。
		(3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引にかかる市場リスクを示すものではありません。

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)

項 目	第10期 (2024年5月13日現在)	第11期中間計算期間 (2024年11月13日現在)
期首元本額	13,978,476,511円	12,472,967,716円
期中追加設定元本額	287,170,268円	50,891,400円
期中一部解約元本額	1,792,679,063円	1,533,927,810円