有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(平成26年11月21日-平成27年5月20日)

インデックス マザーファンド 欧州リート
貸借対照表

(単位:円)

	平成26年11月20日現在	平成27年 5月20日現在
資産の部
流動資産
預金	255,691	1,045,756
コール・ローン	228,358	599,597
投資証券	65,693,459	129,056,435
未収入金	-	10,653,948
未収配当金	93,422	288,007
流動資産合計	66,270,930	141,643,743
資産合計	66,270,930	141,643,743
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	-	5,287
未払解約金	98,429	311,561
流動負債合計	98,429	316,848
負債合計	98,429	316,848
純資産の部
元本等
元本	60,081,154	112,700,080
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	6,091,347	28,626,815
元本等合計	66,172,501	141,326,895
純資産合計	66,172,501	141,326,895
負債純資産合計	66,270,930	141,643,743

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券は移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
	(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
	金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる直近の日の最終相場)で評価しております。
	(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
	当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
	(3)時価が入手できなかった有価証券
	適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引
	原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		平成26年11月20日現在	平成27年 5月20日現在
1.	期首	平成26年 5月30日	平成26年11月21日
	期首元本額	49,750,000円	60,081,154円
	期首からの追加設定元本額	11,827,693円	55,874,711円
	期首からの一部解約元本額	1,496,539円	3,255,785円
	元本の内訳 ※
	インデックスファンド欧州リート(毎月分配型)	60,081,154円	112,700,080円
	計	60,081,154円	112,700,080円
2.	受益権の総数	60,081,154口	112,700,080口

※ 当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	自 平成26年 5月30日 至 平成26年11月20日	自 平成26年11月21日 至 平成27年 5月20日
金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券、デリバティブ取引等の金融商品の運用を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載の有価証券等であり、全て売買目的で保有しております。また、主なデリバティブ取引には、先物取引、オプション取引、スワップ取引等があり、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するために行うことができます。当該有価証券及びデリバティブ取引には、性質に応じてそれぞれ価格変動リスク、流動性リスク、信用リスク等があります。	同左
金融商品に係るリスク管理体制	運用部門、営業部門と独立した組織であるリスク管理部門を設置し、全社的なリスク管理活動のモニタリング、指導の一元化を図っております。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	平成26年11月20日現在	平成27年 5月20日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	「デリバティブ取引等に関する注記」に記載しております。
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。	同左
金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

(平成26年11月20日現在)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
投資証券	1,505,834
合計	1,505,834

(平成27年 5月20日現在)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
投資証券	12,934,156
合計	12,934,156

(注) 当計算期間の損益に含まれた評価差額は、親投資信託の期首日から本書における開示対象ファンドの計算期間末日までに対応する金額であります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

(通貨関連)

(平成26年11月20日現在)

該当事項はありません。

(平成27年 5月20日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建	10,360,000	-	10,365,287	△5,287
	ユーロ	4,530,000	-	4,532,020	△2,020
	英ポンド	5,830,000	-	5,833,267	△3,267
合計		10,360,000	-	10,365,287	△5,287

(注)1.時価の算定方法

(1)本書における開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①同計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。

②同計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

・同計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算しております。

・同計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。

(2)本書における開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については同計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

2.換算において円未満の端数は切り捨てております。

3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(関連当事者との取引に関する注記) 該当事項はありません。 (1口当たり情報)

平成26年11月20日現在		平成27年 5月20日現在
1口当たり純資産額	1.1014円	1口当たり純資産額	1.2540円
(1万口当たり純資産額)	(11,014円)	(1万口当たり純資産額)	(12,540円)

附属明細表

該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券

通貨	種類	銘柄	券面総額	評価額	備考
ユーロ	投資証券	AEDIFICA	52	3,128.32
		ALSTRIA OFFICE REIT-AG	474	6,074.31
		ALTAREA	13	2,193.10
		ANF IMMOBILIER	35	798.00
		AXIA REAL ESTATE SOCIMI SA	227	2,712.65
		BEFIMMO S.C.A.	112	6,846.56
		BENI STABILI SPA	6,150	4,360.35
		COFINIMMO	168	16,781.52
		EUROCOMMERCIAL PROPERTIES NV	361	14,367.80
		FONCIERE DES REGIONS	359	30,385.76
		GECINA SA	268	33,446.40
		GREEN REIT PLC	4,208	7,014.73
		HAMBORNER REIT AG	260	2,624.70
		HIBERNIA REIT PLC	3,829	4,920.26
		ICADE	242	17,649.06
		IMMOBILIARE GRANDE DISTRIBUZ	1,772	1,461.90
		IRISH RESIDENTIAL PROPERTIES	2,365	2,589.67
		KLEPIERRE	1,555	67,502.55
		LAR ESPANA REAL ESTATE SOCIM	253	2,691.92
		MERCIALYS	330	7,279.80
		MERLIN PROPERTIES SOCIMI SA	1,444	17,169.16
		NSI NV	444	1,749.36
		UNIBAIL-RODAMCO SE-NA	730	180,967.00
		VASTNED RETAIL	137	5,869.08
		WAREHOUSES DE PAUW SCA	77	5,225.99
		WERELDHAVE NV	291	16,476.42
ユーロ小計			26,156	462,286.37
				(62,200,631)
英ポンド	投資証券	ASSURA PLC	5,193	2,998.95
		BIG YELLOW GROUP PLC	1,234	8,675.02
		BRITISH LAND COMPANY PLC	7,621	67,522.06
		DERWENT LONDON PLC	814	30,134.28
		GREAT PORTLAND ESTATES PLC	2,562	22,430.31
		HAMMERSON PLC	5,933	41,738.65
		HANSTEEN HOLDINGS PLC	3,439	4,092.41
		INTU PROPERTIES PLC	7,032	24,900.31
		LAND SECURITIES GROUP PLC	5,966	81,316.58
		LONDONMETRIC PROPERTY PLC	3,725	6,306.42
		MCKAY SECURITIES PLC	409	1,002.05
		MUCKLOW ( A & J ) GROUP PLC	230	1,090.20
		PRIMARY HEALTH PROPERTIES	631	2,486.14
		REDEFINE INTERNATIONAL PLC	4,552	2,660.64
		SAFESTORE HOLDINGS PLC	1,038	2,968.68
		SEGRO PLC	5,526	23,618.12
		SHAFTESBURY PLC	2,069	18,683.07
		TRITAX BIG BOX REIT PLC	4,521	5,244.36
		WORKSPACE GROUP PLC	978	8,753.10
英ポンド小計			63,473	356,621.35
				(66,855,804)
	合計			129,056,435
				(129,056,435)

(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。

(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。

(注3)券面総額欄の数値は、口数を表示しております。

外貨建有価証券の内訳

種 類	銘柄数		組入投資証券 時価比率	合計金額に 対する比率
ユーロ	投資証券	26銘柄	100.0%	48.2%
英ポンド	投資証券	19銘柄	100.0%	51.8%

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

「注記表(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。