有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(平成27年12月16日-平成28年6月15日)
(4)【附属明細表】
①有価証券明細表
(ア)株式
該当事項はありません。
(イ)株式以外の有価証券(平成28年6月15日現在)
(注1)券面総額欄の数値は、口数を表示しております。
(注2)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および各小計欄の合計金額に対する比率であります。
②信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
③デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考情報)
当ファンドは、「エリクサー・トラスト・欧州リート・ストラテジー・ファンド」、「UBS・欧州不動産関連株・ストラテジーファンド」および「カレラ マネープール マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は該当ファンドの受益証券であり、「親投資信託受益証券」は該当マザーファンドの受益証券です。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外です。
(1)資産及び負債明細書(2015年6月30日現在)
(2)投資有価証券明細表(2015年6月30日現在)
為替トータル・リターン・スワップ契約残高 2015年6月30日現在(純資産の0.0%)
リターン・スワップ契約残高の総比率 2015年6月30日現在(純資産の0.6%)
(3)損益計算書(2014年7月1日(運用開始)から2015年6月30日まで)
(4)純資産変動計算書(2014年7月1日(運用開始)から2015年6月30日まで)
(5)財務ハイライト情報(2014年7月1日(運用開始)から2015年6月30日まで)
1 当期間における平均受益証券口数残高に基づいて計算されております。
2 上記で採用された計算基礎の結果として、運用による受益証券1口当たりの損失合計額は、運用による純資産の純増加額に直接相関することはありません。
3 受益者のリターン及び割合は、資本取引のタイミングにより、表示されるリターン及び割合と異なる場合があります。トータルリターンは当期中における分配金の再投資を前提として計算されております。
「UBS・欧州不動産関連株・ストラテジーファンド」の状況
該当事項はありません。
(1)貸借対照表
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(貸借対照表に関する注記)
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)
(元本の移動)
(注)※は当該親信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(3)附属明細表
①有価証券明細表
(ア)株式
該当事項はありません。
(イ)株式以外の有価証券
該当事項はありません。
②信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
③デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額及び時価の状況表
該当事項はありません。
①有価証券明細表
(ア)株式
該当事項はありません。
(イ)株式以外の有価証券(平成28年6月15日現在)
| (単位:円) | |||||
| 種類 | 通貨 | 銘柄 | 券面総額 | 評価額 | 備考 |
| 投資信託受益証券 | 日本円 | エリクサー・トラスト・欧州リート・ストラテジー・ファンド | 2,072,575.442 | 11,502,752,253 | |
| UBS・欧州不動産関連株・ストラテジーファンド | 54,507.34 | 362,771,639 | |||
| 合計 | 銘柄数:2 | 2,127,082.782 | 11,865,523,892 | ||
| 組入時価比率:97.9% | 99.8% | ||||
| 合計 | 11,865,523,892 | ||||
| 親投資信託受益証券 | 日本円 | カレラ マネープール マザーファンド | 20,055,960 | 20,069,999 | |
| 合計 | 銘柄数:1 | 20,055,960 | 20,069,999 | ||
| 組入時価比率:0.2% | 0.2% | ||||
| 合計 | 20,069,999 | ||||
| 合計 | 11,885,593,891 | ||||
(注1)券面総額欄の数値は、口数を表示しております。
(注2)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および各小計欄の合計金額に対する比率であります。
②信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
③デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考情報)
当ファンドは、「エリクサー・トラスト・欧州リート・ストラテジー・ファンド」、「UBS・欧州不動産関連株・ストラテジーファンド」および「カレラ マネープール マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は該当ファンドの受益証券であり、「親投資信託受益証券」は該当マザーファンドの受益証券です。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外です。
| 「エリクサー・トラスト・欧州リート・ストラテジー・ファンド」の状況 |
| エリクサー・トラスト・欧州リート・ストラテジー・ファンドは、ケイマン籍の外国投資信託で、現地での監査を受けております。 なお、以下の財務諸表等は、入手しうる直近の現地監査済み財務諸表を委託会社において抜粋して翻訳したものです。 |
(1)資産及び負債明細書(2015年6月30日現在)
| (単位:円) | |
| 資産 | |
| 公正価値で測定される投資有価証券(原価 13,517,128,999円) | 15,166,022,087 |
| 現金及び現金同等物 | 617,545,522 |
| スワップ契約に係る未実現収益 | 92,932,412 |
| 未収金: | |
| 配当金 | 30,449,643 |
| その他の資産 | 942,222 |
| 資産合計 | 15,907,891,886 |
| 負債 | |
| 未払金: | |
| 購入投資有価証券 | 166,496,331 |
| 決済済み為替先渡契約 | 10,131,803 |
| 投資運用報酬 | 4,028,471 |
| 専門家報酬 | 3,988,594 |
| 保管報酬 | 2,905,659 |
| 事務管理報酬 | 2,554,257 |
| 管理報酬 | 2,322,403 |
| 名義書換代理人報酬 | 441,516 |
| 負債合計 | 192,869,034 |
| 純資産 | 15,715,022,852 |
| 受益証券口数残高 | 1,931,060 |
| 受益証券1口当たり純資産価格 | 8,138.0293 |
(2)投資有価証券明細表(2015年6月30日現在)
| 株数 | 有価証券の明細(純資産総額に占める割合) | 公正価値 |
| (単位:円) | ||
| 普通株式(96.5%) | ||
| ベルギー(4.0%) | ||
| リート(4.0%) | ||
| 9,536 | Aedifica S.A. | 65,396,511 |
| 15,881 | Befimmo S.A. | 118,761,270 |
| 19,038 | Cofinimmo S.A. | 240,640,243 |
| 7,480 | Intervest Offices & Warehouses NV | 21,808,772 |
| 2,174 | Leasinvest Real Estate SCA | 23,676,524 |
| 13,461 | Warehouses De Pauw SCA | 127,165,189 |
| 2,300 | Wereldhave Belgium NV | 28,981,053 |
| 626,429,562 | ||
| ベルギー合計(原価 622,437,157円) | 626,429,562 | |
| フランス(32.2%) | ||
| リート(32.2%) | ||
| 5,700 | Affine S.A. | 13,032,516 |
| 8,100 | ANF Immobilier | 24,152,059 |
| 33,774 | Fonciere Des Regions | 350,971,456 |
| 32,319 | Gecina S.A. | 487,121,183 |
| 33,331 | ICADE | 291,109,000 |
| 167,315 | Klepierre | 900,030,609 |
| 41,487 | Mercialys S.A. | 113,210,832 |
| 92,946 | Unibail-Rodamco SE | 2,872,781,387 |
| 5,052,409,042 | ||
| フランス合計(原価 4,867,609,802円) | 5,052,409,042 | |
| ドイツ(1.1%) | ||
| リート(1.1%) | ||
| 74,952 | Alstria Office REIT AG | 118,079,235 |
| 47,730 | Hamborner REIT AG | 56,712,551 |
| 174,791,786 | ||
| ドイツ合計(原価 155,116,523円) | 174,791,786 | |
| ギリシャ(0.3%) | ||
| リート(0.3%) | ||
| 40,700 | Grivalia Properties REIC AE | 40,840,644 |
| ギリシャ合計(原価 50,166,015円) | 40,840,644 | |
| アイルランド(0.8%) | ||
| リート(0.8%) | ||
| 652,213 | Green REIT PLC | 131,274,472 |
| アイルランド合計(原価 139,153,583円) | 131,274,472 | |
| イタリア(0.8%) | ||
| リート(0.8%) | ||
| 1,068,696 | Beni Stabili SIIQ SpA | 97,039,549 |
| 282,905 | Immobiliare Grande Distribuzione SIIQ SpA | 30,085,385 |
| 127,124,934 | ||
| イタリア合計(原価 122,143,894円) | 127,124,934 | |
| オランダ(3.8%) | ||
| リート(3.8%) | ||
| 41,278 | Eurocommercial Properties NV | 210,508,026 |
| 127,891 | Nieuwe Steen Investments NV | 61,550,990 |
| 19,083 | Vestned Retail NV | 102,808,493 |
| 33,055 | Wereldhave NV | 229,525,632 |
| 604,393,141 | ||
| オランダ合計(原価 663,545,127円) | 604,393,141 |
| 株数 | 有価証券の明細(純資産総額に占める割合) | 公正価値 |
| (単位:円) | ||
| 普通株式(96.5%)(続き) | ||
| スペイン(2.6%) | ||
| 不動産投資及びサービス(2.3%) | ||
| 65,558 | Hispania Activos Inmobiliarios SAU | 117,625,624 |
| 169,143 | Merlin Properties Socimi S.A. | 252,746,376 |
| 370,372,000 | ||
| リート(0.3%) | ||
| 32,912 | Lar Espana Real Estate Socimi S.A. | 44,441,147 |
| スペイン合計(原価 394,179,501円) | 414,813,147 | |
| 英国(50.9%) | ||
| クローズドエンド型ファンド(0.7%) | ||
| 242,158 | F&C UK Real Estate Investment, Ltd. | 46,368,707 |
| 215,986 | Schroder Real Estate Investment Trust, Ltd. | 24,523,401 |
| 286,548 | Standard Life Investment Property Income Trust PLC | 46,183,334 |
| 117,075,442 | ||
| リート(49.5%) | ||
| 1,009,362 | Assura PLC | 106,349,183 |
| 134,388 | Big Yellow Group PLC | 164,870,806 |
| 954,819 | British Land Co. PLC | 1,458,045,460 |
| 94,005 | Derwent London PLC | 615,443,719 |
| 324,622 | Great Portland Estates PLC | 484,777,831 |
| 740,253 | Hammerson PLC | 876,821,751 |
| 647,150 | Hansteen Holdings PLC | 143,843,427 |
| 866,425 | Intu Properties PLC | 512,885,460 |
| 742,538 | Land Securities Group PLC | 1,720,474,547 |
| 551,298 | LondonMetric Property PLC | 171,129,099 |
| 106,315 | Primary Health Properties PLC | 80,099,425 |
| 944,979 | Redefine International PLC | 95,110,164 |
| 700,041 | Segro PLC | 546,686,816 |
| 266,659 | Shaftesbury PLC | 445,429,578 |
| 76,705 | Target Healthcare REIT, Ltd. | 15,776,218 |
| 594,415 | Tritax Big Box REIT PLC | 129,490,906 |
| 113,439 | Workspace Group PLC | 196,366,157 |
| 7,763,600,547 | ||
| 保管/倉庫(0.7%) | ||
| 207,447 | Safestore Holdings PLC | 112,878,922 |
| 英国合計(原価 6,501,787,678円) | 7,993,554,911 | |
| 普通株式合計(原価 13,516,139,280円) | 15,165,631,639 | |
| 新株予約権(0.0%) | ||
| ドイツ(0.0%) | ||
| リート(0.0%) | ||
| 47,730 | Hamborner REIT AG | 390,448 |
| ドイツ合計(原価 989,719円) | 390,448 | |
| 新株予約権合計(原価 989,719円) | 390,448 | |
| 投資有価証券合計(原価 13,517,128,999円) | 15,166,022,087 |
為替トータル・リターン・スワップ契約残高 2015年6月30日現在(純資産の0.0%)
| 想定元本 | 参照取引対象 | 取引相手 | 通貨 | 満期日 | 前払プレミアム支払/(受取) | 未実現利益/ (損失) | 公正価値 | |||||||
| 60,496,765 | ユーロ/ 英ポンド 為替レート | DEUTSCHE BANK AG LONDON | ユーロ | 2019年 7月31日 | -円 | 693,624円 | 693,624円 |
リターン・スワップ契約残高の総比率 2015年6月30日現在(純資産の0.6%)
| 想定元本 | 参照取引対象 | 取引相手 | 通貨 | 満期日 | 前払プレミアム支払/(受取) | 未実現利益/ (損失) | 公正価値 | |||||||
| 57,712,482 | ユーロ/円 為替レート | DEUTSCHE BANK AG LONDON | ユーロ | 2049年 12月31日 | -円 | 81,546,899円 | 81,546,899円 | |||||||
| 株式オプション オーバーレイ: | FTSE EPRA/ NAREIT 欧州先進国リート・インデックス/DBDCONIAインデックス | |||||||||||||
| 91,852,167 | DEUTSCHE BANK AG LONDON | ユーロ | 2049年 12月31日 | - | 10,691,889 | 10,691,889 | ||||||||
| -円 | 92,238,788円 | 92,238,788円 |
| 用語: | |
| DBDCONIA | ドイツ銀行 ユーロ圏無担保翌日物平均金利(EONIA) トータルリターン・インデックス |
| EUR | ユーロ |
| FX | 為替 |
| GBP | 英ポンド |
| JPY | 日本円 |
(3)損益計算書(2014年7月1日(運用開始)から2015年6月30日まで)
| (単位:円) | |
| 投資収益 | |
| 配当金収入(源泉税75,727,015円 控除後) | 412,077,786 |
| 投資収益合計 | 412,077,786 |
| 費用 | |
| 投資運用報酬 | 49,633,830 |
| 設立費用 | 30,531,283 |
| 管理報酬 | 30,197,460 |
| 保管報酬 | 13,881,009 |
| 事務管理報酬 | 10,687,835 |
| 専門家報酬 | 6,097,801 |
| 名義書換代理人報酬 | 1,867,248 |
| 受託報酬 | 1,177,957 |
| 登記手数料 | 282,722 |
| その他の報酬 | 17,005 |
| 費用合計 | 144,374,150 |
| 純投資収益 | 267,703,636 |
| (単位:円) | |
| 実現及び未実現収益/(損失): | |
| 純実現利益/(損失): | |
| 投資有価証券 | 787,320,704 |
| スワップ契約 | (2,641,778,446) |
| 為替取引及び為替先渡契約 | (9,714,325) |
| 純実現損失 | (1,864,172,067) |
| 未実現収益/(未実現損失)の純変動額: | |
| 投資有価証券 | 1,648,893,088 |
| スワップ契約 | 92,932,412 |
| 為替取引 | (3,689,860) |
| 未実現収益の純変動額 | 1,738,135,640 |
| 純実現及び未実現損失 | (126,036,427) |
| 運用による純資産の純増加額 | 141,667,209 |
(4)純資産変動計算書(2014年7月1日(運用開始)から2015年6月30日まで)
| (単位:円) | |
| 運用による純資産の純増加/(減少)額: | |
| 純投資収益 | 267,703,636 |
| 純実現損失 | (1,864,172,067) |
| 未実現収益の純変動額 | 1,738,135,640 |
| 運用による純資産の純増加額 | 141,667,209 |
| 受益者への分配金 | (3,376,644,357) |
| 発行による純資産の増加額 | 19,750,000,000 |
| 買戻しによる純資産の減少額 | (800,000,000) |
| 純資産の純増加額 | 15,715,022,852 |
| 純資産 | |
| 期首 | - |
| 期末 | 15,715,022,852 |
(5)財務ハイライト情報(2014年7月1日(運用開始)から2015年6月30日まで)
| 受益証券1口当たり 純資産価格(円) | |
| 純資産価格(期首) | 10,000.0000 |
| 純投資収益1 | 148.8691 |
| 投資活動による純実現及び未実現損失 | (173.7542) |
| 運用による損失合計額2 | (24.8851) |
| 受益者への分配金 | (1,837.0856) |
| 純資産価格(期末) | 8,138.0293 |
| トータルリターン3 | (0.65%) |
| 平均純資産に対する割合:3 | |
| 費用合計額 | 0.87% |
| 純投資収益 | 1.61% |
1 当期間における平均受益証券口数残高に基づいて計算されております。
2 上記で採用された計算基礎の結果として、運用による受益証券1口当たりの損失合計額は、運用による純資産の純増加額に直接相関することはありません。
3 受益者のリターン及び割合は、資本取引のタイミングにより、表示されるリターン及び割合と異なる場合があります。トータルリターンは当期中における分配金の再投資を前提として計算されております。
「UBS・欧州不動産関連株・ストラテジーファンド」の状況
該当事項はありません。
| 「カレラ マネープール マザーファンド」の状況 |
(1)貸借対照表
| (単位:円) | ||
| (平成27年12月15日現在) | (平成28年6月15日現在) | |
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| 金銭信託 | - | 141,062,849 |
| コール・ローン | 160,080,477 | - |
| 未収利息 | 43 | - |
| 流動資産合計 | 160,080,520 | 141,062,849 |
| 資産合計 | 160,080,520 | 141,062,849 |
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| その他未払費用 | - | 6,269 |
| 流動負債合計 | - | 6,269 |
| 負債合計 | - | 6,269 |
| 純資産の部 | ||
| 元本等 | ||
| 元本 | 159,948,046 | 140,963,234 |
| 剰余金 | ||
| 剰余金又は欠損金(△) | 132,474 | 93,346 |
| 元本等合計 | 160,080,520 | 141,056,580 |
| 純資産合計 | 160,080,520 | 141,056,580 |
| 負債純資産合計 | 160,080,520 | 141,062,849 |
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 1. | 運用資産の評価基準及び評価方法 | 公社債 |
| 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 | ||
| 2. | 収益及び費用の計上基準 | 受取利息 |
| 約定日基準で計上しております。 |
(貸借対照表に関する注記)
| 項目 | (平成27年12月15日現在) | (平成28年6月15日現在) | |
| 1. | 期首元本額 | 109,988,013円 | 159,948,046円 |
| 期中追加設定元本額 | 99,920,065円 | 35,971,224円 | |
| 期中一部解約元本額 | 49,960,032円 | 54,956,036円 | |
| 2. | 元本の欠損 純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額 | -円 | -円 |
| 3. | 当該計算期間末日における受益権の総数 | 159,948,046口 | 140,963,234口 |
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
| 項目 | 自 平成27年 6月16日 至 平成27年12月15日 | 自 平成27年12月16日 至 平成28年 6月15日 |
| 1.金融商品に対する取組方針 | 当ファンドは証券投資信託として、有価証券、デリバティブ取引等の金融商品の運用を投資信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。 | 同左 |
| 2.金融商品の内容及び 当該金融商品に係るリスク | 当ファンドは、公社債に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。 | 同左 |
| 3.金融商品に係る リスク管理体制 | コンプライアンス部では、運用状況のモニタリング、運用に関する法令諸規則の遵守状況の確認を行っております。 また、管理部では、運用に関するリスク管理を行っております。 | 同左 |
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
| 項目 | (平成27年12月15日現在) | (平成28年6月15日現在) |
| 1.貸借対照表計上額、時価 及びその差額 | 貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。 | 同左 |
| 2.時価の算定方法 | ①有価証券 「注記表(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「運用資産の評価基準及び評価方法」に記載しております。 | ①有価証券 同左 |
| ②デリバティブ取引 該当事項はありません。 ③上記以外の金融商品 短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。 | ②デリバティブ取引 同左 ③上記以外の金融商品 同左 | |
| 3.金融商品の時価等に関する 事項についての補足説明 | 金融商品の時価には、市場価格に基づく価格のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 | 同左 |
(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)
| 平成27年12月15日現在 | 平成28年6月15日現在 | ||
| 1口当たり純資産額 | 1.0008円 | 1口当たり純資産額 | 1.0007円 |
| (1万口当たり純資産額) | (10,008円) | (1万口当たり純資産額) | (10,007円) |
(元本の移動)
| (単位:円) | ||
| 区分 | 自 平成27年 6月16日 至 平成27年12月15日 | 自 平成27年12月16日 至 平成28年 6月15日 |
| 投資信託財産に係る元本の状況 | ||
| 期首 | 平成27年 6月16日 | 平成27年12月16日 |
| 期首元本額 | 109,988,013円 | 159,948,046円 |
| 期末元本額 | 159,948,046円 | 140,963,234円 |
| 期中追加設定元本額 | 99,920,065円 | 35,971,224円 |
| 期中一部解約元本額 | 49,960,032円 | 54,956,036円 |
| 元本の内訳※ | ||
| 3つの財布 欧州銀行株式ファンド (毎月分配型) | 39,972,021円 | 39,972,021円 |
| 3つの財布 欧州不動産関連株ファンド (毎月分配型) | 39,968,026円 | 39,968,026円 |
| 3つの財布 米国銀行株式ファンド (毎月分配型) | 39,968,026円 | 39,968,026円 |
| テキサス州株式ファンド | -円 | 999,201円 |
| 3つの財布 欧州リートファンド | 40,039,973円 | 20,055,960円 |
(注)※は当該親信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(3)附属明細表
①有価証券明細表
(ア)株式
該当事項はありません。
(イ)株式以外の有価証券
該当事項はありません。
②信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
③デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額及び時価の状況表
該当事項はありません。
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