有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(令和1年5月11日-令和1年11月11日)

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【提出】: 2020/02/04 9:04
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【項目】: 48項目

(4) 【附属明細表】

第1 有価証券明細表

(1) 株式

該当事項はありません。

(2) 株式以外の有価証券
種類	銘柄	券面総額	評価額 (円)	備考
親投資信託受益証券	ダイワ高格付カナダドル債マザーファンド	67,973,838	119,817,484
親投資信託受益証券合計			119,817,484
合計			119,817,484

親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。

(参考)

当ファンドは、「ダイワ高格付カナダドル債マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。なお、当ファンドの特定期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「ダイワ高格付カナダドル債マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。


貸借対照表
		2019年5月10日現在	2019年11月11日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		998,054,830	679,295,021
コール・ローン		702,809,641	5,219,066,064
国債証券		22,569,409,212	19,412,146,937
地方債証券		65,547,865,736	63,596,288,317
特殊債券		11,888,354,803	11,023,253,481
社債券		64,043,715,313	59,083,521,325
未収利息		2,070,436,600	1,811,042,487
前払費用		24,469,674	12,379,582
差入委託証拠金		84,147,263	85,403,970
流動資産合計		167,929,263,072	160,922,397,184
資産合計		167,929,263,072	160,922,397,184
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		-	13,446,348
未払金		-	3,763,287,466
未払解約金		175,751,238	441,822,211
その他未払費用		4,057	1
流動負債合計		175,755,295	4,218,556,026
負債合計		175,755,295	4,218,556,026
純資産の部
元本等
元本	※1	97,484,886,419	88,898,724,744
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		70,268,621,358	67,805,116,414
元本等合計		167,753,507,777	156,703,841,158
純資産合計		167,753,507,777	156,703,841,158
負債純資産合計		167,929,263,072	160,922,397,184

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区分		自 2019年5月11日至 2019年11月11日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券
		個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。

3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)
区分			2019年5月10日現在	2019年11月11日現在
1.	※1	期首	2018年11月13日	2019年5月11日
		期首元本額	111,998,347,345円	97,484,886,419円
		期中追加設定元本額	101,157,990円	3,239,717,551円
		期中一部解約元本額	14,614,618,916円	11,825,879,226円

		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ダイワ世界債券ファンドM(FOFs用)(適格機関投資家専用)	126,850,538円	119,752,296円
		常陽3分法ファンド	95,878,807円	92,437,495円
		ダイワ高格付カナダドル債オープン(年1回決算型)	1,744,430,552円	1,608,082,788円
		ダイワ高格付カナダドル債オープン・為替アクティブヘッジ(毎月分配型)	75,890,585円	67,973,838円
		ダイワ世界債券ファンドVA(適格機関投資家専用)	19,581,835円	16,468,798円
		ダイワ世界債券ファンド(毎月分配型)	2,849,474,125円	2,612,690,016円
		ダイワ・グローバル債券ファンド(年2回決算型)	47,804,133円	52,390,340円
		ダイワ世界債券ファンド(年2回決算型)	4,142,442円	3,683,194円
		ダイワ高格付カナダドル債オープン(毎月分配型)	81,978,871,420円	71,494,160,453円
		ダイワ・グローバル債券ファンド(毎月分配型)	10,541,961,982円	12,831,085,526円
	計		97,484,886,419円	88,898,724,744円

2.		期末日における受益権の総数	97,484,886,419口	88,898,724,744口

(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
区分		自 2019年5月11日至 2019年11月11日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。

2.	金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。信託財産の効率的な運用に資すること、および外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。

3.	金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。

4.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
区分		2019年11月11日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。

		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。

		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
		2019年5月10日現在	2019年11月11日現在
種類		当期間の損益に含まれた評価差額(円)	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券		586,000,789	133,367,933
地方債証券		1,565,453,124	△440,081,603
特殊債券		568,333,363	79,915,669
社債券		847,202,981	△505,551,376
合計		3,566,990,257	△732,349,377
(注)	「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(2018年11月13日から2019年5月10日まで、及び2019年5月11日から2019年11月11日まで)を指しております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

通貨関連
	2019年5月10日現在				2019年11月11日現在
種類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引以外の取引

為替予約取引

買建	-	-	-	-	4,200,000,000	-	4,186,553,652	△13,446,348

カナダ・ドル	-	-	-	-	4,200,000,000	-	4,186,553,652	△13,446,348

合計	-	-	-	-	4,200,000,000	-	4,186,553,652	△13,446,348

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	2019年5月10日現在	2019年11月11日現在
1口当たり純資産額	1.7208円	1.7627円
(1万口当たり純資産額)	(17,208円)	(17,627円)

附属明細表

第1 有価証券明細表

(1) 株式

該当事項はありません。

(2) 株式以外の有価証券
種類	通貨	銘柄	券面総額	評価額	備考
国債証券	カナダ・ドル		カナダ・ドル	カナダ・ドル
		10.5% CANADIAN GOVERNMENT BOND 20210315	5,545,000.000	6,191,602.450
		2.5% CANADIAN GOVERNMENT BOND 20240601	12,000,000.000	12,496,680.000
		2.75% CANADIAN GOVERNMENT BOND 20481201	43,000,000.000	52,958,800.000
		1.5% CANADIAN GOVERNMENT BOND 20200301	10,000,000.000	9,994,100.000
		1.5% CANADIAN GOVERNMENT BOND 20260601	70,000,000.000	69,729,100.000
		2% CANADIAN GOVERNMENT BOND 20280601	32,000,000.000	33,069,440.000
		2% CANADIAN GOVERNMENT BOND 20230901	50,000,000.000	50,802,000.000
	カナダ・ドル小計			カナダ・ドル
				235,241,722.450
				(19,412,146,937)
国債証券合計				19,412,146,937
				[19,412,146,937]
地方債証券	カナダ・ドル		カナダ・ドル	カナダ・ドル
		9.6% Province of Nova Scotia Canada 20220130	3,430,000.000	4,006,411.500
		9.375% Province of Quebec Canada 20230116	15,000,000.000	18,465,150.000
		4.25% Province of Quebec Canada 20211201	71,000,000.000	74,594,020.000
		2.5% Province of Quebec Canada 20260901	92,000,000.000	94,468,360.000
		9.5% ONTARIO PROVINCE 20250602	7,822,000.000	10,893,230.080
		3.15% ONTARIO PROVINCE 20220602	20,000,000.000	20,684,400.000
		3.5% ONTARIO PROVINCE 20240602	83,000,000.000	88,624,910.000
		4% ONTARIO PROVINCE 20210602	5,000,000.000	5,174,900.000
		2.4% ONTARIO PROVINCE 20260602	55,000,000.000	56,032,900.000
		2.9% ONTARIO PROVINCE 20280602	50,000,000.000	52,657,500.000
		9.6% Province of Saskatchewan Canada 20220204	40,683,000.000	47,605,619.280
		8.75% PROVINCE OF SASKATCHEWAN 20250530	2,000,000.000	2,701,220.000
		9.95% BRITISH COLUMBIA 20210515	32,430,000.000	36,384,838.500
		9% BRITISH COLUMBIA 20240823	11,860,000.000	15,657,690.600
		9.5% BRITISH COLUMBIA 20220609	89,400,000.000	106,560,330.000
		3.25% BRITISH COLUMBIA 20211218	25,000,000.000	25,781,500.000
		2.2% Province of Alberta Canada 20260601	78,000,000.000	78,276,900.000
		3.3% Province of Alberta Canada 20461201	6,000,000.000	6,733,140.000
		2.35% Province of Alberta Canada 20250601	25,000,000.000	25,374,250.000
	カナダ・ドル小計			カナダ・ドル
				770,677,269.960
				(63,596,288,317)
地方債証券合計				63,596,288,317
				[63,596,288,317]
特殊債券	カナダ・ドル		カナダ・ドル	カナダ・ドル
		3.29% PSP Capital Inc 20240404	25,000,000.000	26,457,000.000
		1.73% PSP Capital Inc 20220621	12,000,000.000	11,990,760.000
		3% PSP Capital Inc 20251105	25,000,000.000	26,366,750.000
		3% CPPIB Capital Inc 20280615	15,000,000.000	15,954,300.000
		2.65% CANADA HOUSING TRUST 20281215	50,000,000.000	52,814,000.000
	カナダ・ドル小計			カナダ・ドル
				133,582,810.000
				(11,023,253,481)
特殊債券合計				11,023,253,481
				[11,023,253,481]
社債券	カナダ・ドル		カナダ・ドル	カナダ・ドル
		2.621% Toronto-Dominion Bank/The 20211222	70,000,000.000	70,793,100.000
		1.68% Toronto-Dominion Bank/The 20210608	67,000,000.000	66,734,680.000
		2.045% Toronto-Dominion Bank/The 20210308	5,000,000.000	5,002,950.000
		1.909% Toronto-Dominion Bank/The 20230718	25,000,000.000	24,770,750.000
		2.542% HSBC Bank Canada 20230131	35,000,000.000	35,184,450.000
		2.17% HSBC Bank Canada 20220629	10,000,000.000	9,967,400.000
		2.908% HSBC Bank Canada 20210929	20,000,000.000	20,274,000.000
		2.449% HSBC Bank Canada 20210129	35,000,000.000	35,149,450.000
		1.816% HSBC Bank Canada 20200707	30,000,000.000	29,966,700.000
		2.513% Apple Inc 20240819	50,000,000.000	50,684,500.000
		2.47% Canadian Imperial Bank of Commerce/Canad 20221205	15,000,000.000	15,123,450.000
		10.5% HYDRO QUEBEC 20211015	14,660,000.000	17,065,119.600
		9.625% HYDRO QUEBEC 20220715	30,835,000.000	37,124,414.950
		10.125% Ontario Electricity Financial Corp 20211015	88,681,000.000	102,606,577.430
		8.9% Ontario Electricity Financial Corp 20220818	60,274,000.000	71,622,991.460
		9% Ontario Electricity Financial Corp 20250526	5,400,000.000	7,330,068.000
		1.59% Royal Bank of Canada 20200323	30,000,000.000	29,972,700.000
		1.968% Royal Bank of Canada 20220302	35,000,000.000	34,892,900.000
		2.333% Royal Bank of Canada 20231205	12,000,000.000	12,043,320.000
		1.583% Royal Bank of Canada 20210913	40,000,000.000	39,680,800.000
	カナダ・ドル小計			カナダ・ドル
				715,990,321.440
				(59,083,521,325)
社債券合計				59,083,521,325
				[59,083,521,325]
合計				153,115,210,060
				[153,115,210,060]

(注)1.	各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2.	合計欄における[ ]内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、
	内数で表示しております。
3.	外貨建有価証券の内訳
	通貨	銘柄数		組入債券時価比率	合計金額に対する比率
	カナダ・ドル	国債証券	7銘柄	100%	100%
		地方債証券	19銘柄
		特殊債券	5銘柄
		社債券	20銘柄

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(令和1年5月11日-令和1年11月11日)

開示資料

決算