半期報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(2023/07/28-2024/07/29)

イーストスプリング日本中小型株式マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
区 分	注記 番号	(2023年 7月27日現在)	(2024年 1月27日現在)
		金 額	金 額
資産の部
流動資産
コール・ローン		17,394,665	146,711,710
株式		3,029,742,800	15,893,488,120
未収入金		9,509,737	63,323,603
未収配当金		3,922,000	20,050,000
流動資産合計		3,060,569,202	16,123,573,433
資産合計		3,060,569,202	16,123,573,433
負債の部
流動負債
未払金		13,143,083	70,492,147
未払解約金		-	95,000,000
未払利息		50	442
その他未払費用		-	7,770
流動負債合計		13,143,133	165,500,359
負債合計		13,143,133	165,500,359
純資産の部
元本等
元本	1、2	1,128,379,576	5,381,547,699
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		1,919,046,493	10,576,525,375
元本等合計		3,047,426,069	15,958,073,074
純資産合計		3,047,426,069	15,958,073,074
負債純資産合計		3,060,569,202	16,123,573,433

(注)「イーストスプリング日本中小型株式マザーファンド」の計算期間は原則として、毎年7月28日から翌年7月27日までであります。
注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目

自 2023年 7月28日 至 2024年 1月27日

有価証券の評価基準及び評価方法

株式につきましては、移動平均法に基づき、以下の通り原則として時価評価しております。 (1) 金融商品取引所に上場されている有価証券 金融商品取引所に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所における計算期間末日の最終相場又は清算値段(外国証券の場合は計算期間末日において知りうる直近の最終相場又は清算値段)で評価しております。計算期間の末日に当該金融商品取引所の最終相場等がない場合には、当該金融商品取引所における直近の日の最終相場等で評価しておりますが、直近の日の最終相場等によることが適当でないと認められた場合は、当該金融商品取引所における計算期間末日又は直近の日の気配相場で評価しております。 (2) 金融商品取引所に上場されていない有価証券 当該有価証券については、原則として、日本証券業協会の店頭売買参考統計値(平均値)、金融機関の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格情報提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。 (3) 時価が入手できなかった有価証券 適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分		(2023年 7月27日現在)	(2024年 1月27日現在)
1.	元本の推移
	期首元本額	1,335,142,234円	1,128,379,576円
	期中追加設定元本額	32,320,714円	4,417,882,352円
	期中一部解約元本額	239,083,372円	164,714,229円
	元本の内訳
	イーストスプリング・ジャパン中小型厳選バリュー株ファンド	1,128,379,576円	5,381,547,699円
	合計	1,128,379,576円	5,381,547,699円
2.	本報告書における開示対象ファンドの中間計算期間末日における受益権の総数	1,128,379,576口	5,381,547,699口
3.	1口当たり純資産額	2.7007円	2.9653円
	(1万口当たり純資産額)	(27,007円)	(29,653円)

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

(2023年 7月27日現在)	(2024年 1月27日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	1.貸借対照表計上額、時価及びその差額
貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
①株式 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 ②コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。