有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第13期(令和2年8月29日-令和3年3月1日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 (自 2020年 8月29日 至 2021年 3月 1日)
1. 運用資産の評価基準及び評価方法	(1)親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
	(2)外国為替予約取引
	計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物相場の仲値で評価しております。
2. 収益及び費用の計上基準	(1)有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
	(2)為替差損益
	約定日基準で計上しております。
3. その他	当ファンドの特定期間は、当期末が休日のため、2020年8月29日から2021年3月1日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期 (2020年 8月28日現在)				当期 (2021年 3月 1日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			1,471,485,749口				2,633,942,720口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	28,086,181円			元本の欠損	-円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.9809円			1口当たり純資産額	1.1165円
		(10,000口当たり純資産額	9,809円)			(10,000口当たり純資産額	11,165円)

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 (自 2020年 2月29日 至 2020年 8月28日)			当期 (自 2020年 8月29日 至 2021年 3月 1日)
1.	信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額		1.	信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額
	-円			-円
2.	分配金の計算過程		2.	分配金の計算過程
	2020年 2月29日から2020年 3月30日まで 該当事項はありません。			2020年 8月29日から2020年 9月28日まで 該当事項はありません。
	2020年 3月31日から2020年 4月28日まで 該当事項はありません。			2020年 9月29日から2020年10月28日まで 該当事項はありません。
	2020年 4月29日から2020年 5月28日まで 該当事項はありません。			2020年10月29日から2020年11月30日まで 計算期末における分配対象金額280,620,319円(10,000口当たり2,078円)のうち、13,498,865円(10,000口当たり100円)を分配金額としております。
				項目
				費用控除後の配当等収益額	A 632,485円
				費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B 34,013,716円
				収益調整金額	C 220,234,996円
				分配準備積立金額	D 25,739,122円
				当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 280,620,319円
				当ファンドの期末残存口数	F 1,349,886,508口
				10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 2,078円
				10,000口当たりの分配額	H 100円
				収益分配金金額	I=F×H/10,000 13,498,865円
	2020年 5月29日から2020年 6月29日まで 該当事項はありません。			2020年12月1日から2020年12月28日まで 計算期末における分配対象金額378,430,907円(10,000口当たり2,232円)のうち、33,897,185円(10,000口当たり200円)を分配金額としております。
				項目
				費用控除後の配当等収益額	A 784,195円
				費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B 42,071,422円
				収益調整金額	C 290,111,269円
				分配準備積立金額	D 45,464,021円
				当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 378,430,907円
				当ファンドの期末残存口数	F 1,694,859,282口
				10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 2,232円
				10,000口当たりの分配額	H 200円
				収益分配金金額	I=F×H/10,000 33,897,185円
	2020年 6月30日から2020年 7月28日まで 該当事項はありません。			2020年12月29日から2021年1月28日まで 計算期末における分配対象金額567,343,242円(10,000口当たり2,713円)のうち、41,815,818円(10,000口当たり200円)を分配金額としております。
				項目
				費用控除後の配当等収益額	A 460,040円
				費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B 141,770,579円
				収益調整金額	C 371,410,574円
				分配準備積立金額	D 53,702,049円
				当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 567,343,242円
				当ファンドの期末残存口数	F 2,090,790,924口
				10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 2,713円
				10,000口当たりの分配額	H 200円
				収益分配金金額	I=F×H/10,000 41,815,818円
	2020年 7月29日から2020年 8月28日まで 該当事項はありません。			2021年1月29日から2021年3月1日まで 計算期末における分配対象金額662,860,601円(10,000口当たり2,516円)のうち、52,678,854円(10,000口当たり200円)を分配金額としております。
				項目
				費用控除後の配当等収益額	A -円
				費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B -円
				収益調整金額	C 512,113,501円
				分配準備積立金額	D 150,747,100円
				当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 662,860,601円
				当ファンドの期末残存口数	F 2,633,942,720口
				10,000口当たりの収益分配対象額	G=E/F×10,000 2,516円
				10,000口当たりの分配額	H 200円
				収益分配金金額	I=F×H/10,000 52,678,854円

 
(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

前期 (自 2020年 2月29日 至 2020年 8月28日)	当期 (自 2020年 8月29日 至 2021年 3月 1日)
(1)金融商品に対する取組方針	(1)金融商品に対する取組方針
当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は、「(その他の注記)2.売買目的有価証券」に記載しております。これらは株価変動リスク、価格変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。 また、当ファンドは信託財産に属する資産の為替変動リスクの低減を目的として、為替予約取引を利用しております。	同左
(3)金融商品に係るリスク管理体制	(3)金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、運用関連部門から独立した部門であるクライアント本部、投信戦略委員会、リーガル・コンプライアンス本部及び運用管理部が市場リスク、信用リスク及び流動性リスクの管理を行っております。 クライアント本部は市場リスク等が予め定められた運用の基本方針及び運用方法に則した適正範囲のものであるかをチェックしております。また、これらの結果は月次の投信戦略委員会に報告され、同委員会でも運用状況の点検等を行います。 リーガル・コンプライアンス本部は信託約款及び法令等、その他個別に定めたコンプライアンス規定等の遵守状況をチェックしております。また、ポートフォリオに係る個別銘柄の組入比率、資産配分等が運用ガイドラインに合致しているかについては運用管理部がモニターしております。	同左
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等はあくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引の市場リスクの大きさを示すものではありません。	同左

 
2.金融商品の時価等に関する事項

前期 (2020年 8月28日現在)	当期 (2021年 3月 1日現在)
(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額	(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額
貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
(2)時価の算定方法	(2)時価の算定方法
① 親投資信託受益証券	① 親投資信託受益証券
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	同左
② 派生商品評価勘定	② 派生商品評価勘定
デリバティブ取引については、「(その他の注記)3.デリバティブ取引等関係」に記載しております。	同左
③ コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務	③ コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期 (自 2020年 2月29日 至 2020年 8月28日)	当期 (自 2020年 8月29日 至 2021年 3月 1日)
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

当期 (自 2020年 8月29日 至 2021年 3月 1日)

該当事項はありません。

(その他の注記)
1.元本の移動

前期 (2020年 8月28日現在)		当期 (2021年 3月 1日現在)
期首元本額	1,928,357,165円	期首元本額	1,471,485,749円
期中追加設定元本額	74,274,114円	期中追加設定元本額	1,708,841,724円
期中一部解約元本額	531,145,530円	期中一部解約元本額	546,384,753円

2.売買目的有価証券

(単位:円)
種類	前期 (2020年 8月28日現在)	当期 (2021年 3月 1日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	68,105,740	24,273,942
合計	68,105,740	24,273,942

 
3.デリバティブ取引等関係
前期(2020年 8月28日現在)

(単位:円)
区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	96,749,317	-	97,886,340	1,137,023
	米ドル	96,749,317	-	97,886,340	1,137,023
	売建	1,446,376,146	-	1,462,142,549	△15,766,403
	米ドル	1,446,376,146	-	1,462,142,549	△15,766,403
合計		1,543,125,463	-	1,560,028,889	△14,629,380

当期(2021年 3月 1日現在)

(単位:円)
区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	118,650,367	-	119,128,740	478,373
	米ドル	118,650,367	-	119,128,740	478,373
	売建	2,955,791,452	-	2,983,892,818	△28,101,366
	米ドル	2,955,791,452	-	2,983,892,818	△28,101,366
合計		3,074,441,819	-	3,103,021,558	△27,622,993

(注1)時価の算定方法
為替予約取引
1)計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2)計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。
(注2)上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。