半期報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成28年7月15日-平成29年7月14日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目		第2期計算期間末 (平成28年7月14日)	第3期中間計算期間末 (平成29年1月14日)
1.	期首元本額	1,116,155,046円	615,762,349円
	期中追加設定元本額	704,768,306円	293,547,718円
	期中一部解約元本額	1,205,161,003円	317,616,594円
2.	受益権の総数	615,762,349口	591,693,473口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

第2期中間計算期間 自 平成27年7月15日 至 平成28年1月14日	第3期中間計算期間 自 平成28年7月15日 至 平成29年1月14日
該当事項はありません。	同左

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第2期計算期間末 (平成28年7月14日)	第3期中間計算期間末 (平成29年1月14日)
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.	金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
		(2)有価証券 時価の算定方法は、「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。また、有価証券に関する注記事項については、該当事項はありません。	(2)有価証券 同左
		(3)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(3)デリバティブ取引 同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(有価証券に関する注記)
第3期中間計算期間末(平成29年1月14日)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
第2期計算期間末(平成28年7月14日)
該当事項はありません。
第3期中間計算期間末(平成29年1月14日)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第2期計算期間末 (平成28年7月14日)	第3期中間計算期間末 (平成29年1月14日)
1口当たり純資産額	1.1929円	1.1849円
(1万口当たり純資産額)	(11,929円)	(11,849円)

(参考情報)
当ファンドは、｢アムンディ・Jリート・インデックス・マザーファンド｣の受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券は、同親投資信託の受益証券です。
なお、同親投資信託の状況は以下の通りです。
「アムンディ・Jリート・インデックス・マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

		(単位:円)
	(平成28年7月14日)	(平成29年1月14日)
資産の部
流動資産
コール・ローン	11,343,595	26,488,703
投資証券	718,910,300	677,363,600
派生商品評価勘定	―	670,000
未収入金	16,749,930	1,764,730
未収配当金	4,828,471	6,324,445
前払金	222,400	―
差入委託証拠金	692,000	885,000
流動資産合計	752,746,696	713,496,478
資産合計	752,746,696	713,496,478
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	38,400	―
前受金	―	640,000
未払金	1,484,295	15,363,894
未払解約金	16,860,000	1,580,000
未払利息	27	68
流動負債合計	18,382,722	17,583,962
負債合計	18,382,722	17,583,962
純資産の部
元本等
元本	610,029,685	580,504,957
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	124,334,289	115,407,559
元本等合計	734,363,974	695,912,516
純資産合計	734,363,974	695,912,516
負債純資産合計	752,746,696	713,496,478

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として計算期間末日(本報告書開示対象ファンドの中間期末日をいいます)に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は、最終相場によっております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金 原則として、権利落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額、いまだ確定していない場合には入金時に計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		(平成28年7月14日)	(平成29年1月14日)
1.	本報告書開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	1,111,491,954円	610,029,685円
	同期中における追加設定元本額	452,218,291円	183,261,079円
	同期中における一部解約元本額	953,680,560円	212,785,807円
	同中間期末における元本の内訳
	アムンディ・Jリート・インデックス・オープン	610,029,685円	580,504,957円
	合計	610,029,685円	580,504,957円
2.	受益権の総数	610,029,685口	580,504,957口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		(平成28年7月14日)	(平成29年1月14日)
1.	貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.	金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
		(2)有価証券 時価の算定方法は、「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。また、有価証券に関する注記事項については、該当事項はありません。	(2)有価証券 同左
		(3)デリバティブ取引 デリバティブ取引に関する注記事項については、「(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。	(3)デリバティブ取引 同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	当ファンドに投資する投資信託受益証券の「(3)注記表(金融商品に関する注記)金融商品の時価等に関する事項」に記載しております。	同左

(有価証券に関する注記)
(平成29年1月14日)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
投資証券関連
(平成28年7月14日)

区分	種類	契約額	等(円)	時価	評価損益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引	REIT指数先物取引
	買建
	東証REIT指数先物	14,934,400	―	14,896,000	△38,400
	合計	14,934,400	―	14,896,000	△38,400

(平成29年1月14日)

区分	種類	契約額	等(円)	時価	評価損益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引	REIT指数先物取引
	買建
	東証REIT指数先物	17,560,000	―	18,230,000	670,000
	合計	17,560,000	―	18,230,000	670,000

(注)時価の算定方法
1.先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として計算期間末日(本報告書における開示対象ファンドの中間期末日をいいます。以下同じ)に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2.先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
(1口当たり情報に関する注記)

	(平成28年7月14日)	(平成29年1月14日)
1口当たり純資産額	1.2038円	1.1988円
(1万口当たり純資産額)	(12,038円)	(11,988円)