半期報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(2025/07/23-2026/07/21)

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【提出】: 2026/04/20 9:16
【資料】: PDFをみる
【項目】: 45項目

ストラテジックCBマザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2025年 7月22日現在	2026年 1月22日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	647,707,655	1,119,923,850
社債券	6,666,767,500	5,858,267,500
コール・オプション(買)	55,641,172	72,949,793
信用取引預け金	207,630,810	1,133,966,713
未収利息	8,574	22,641
差入保証金	100,000,000	700,000,000
流動資産合計	7,677,755,711	8,885,130,497
資産合計	7,677,755,711	8,885,130,497
負債の部
流動負債
信用売証券	223,818,750	1,514,276,250
受入担保金	25,000,000	79,000,000
その他未払費用	-	4,692,500
流動負債合計	248,818,750	1,597,968,750
負債合計	248,818,750	1,597,968,750
純資産の部
元本等
元本	3,892,399,191	3,458,101,406
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	3,536,537,770	3,829,060,341
元本等合計	7,428,936,961	7,287,161,747
純資産合計	7,428,936,961	7,287,161,747
負債純資産合計	7,677,755,711	8,885,130,497

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式は移動平均法、信用売証券は個別法、社債券は移動平均法(ただし購入後最初の利払日以前は個別法)に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
	(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
	金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる直近の日の最終相場)で評価しております。
	(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
	当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
	(3)時価が入手できなかった有価証券
	適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	デリバティブ取引個別法に基づき原則として時価で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		2025年 7月22日現在	2026年 1月22日現在
1.	期首	2024年 7月23日	2025年 7月23日
	期首元本額	4,082,071,725円	3,892,399,191円
	期首からの追加設定元本額	1,996,267円	12,521,640円
	期首からの一部解約元本額	191,668,801円	446,819,425円
	元本の内訳 ※
	ストラテジックCBオープン(適格機関投資家向け)	592,311,843円	560,646,639円
	PF ストラテジックCB(適格機関投資家転売制限付)	3,300,087,348円	2,897,454,767円
	計	3,892,399,191円	3,458,101,406円
2.	受益権の総数	3,892,399,191口	3,458,101,406口

※ 当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

	2025年 7月22日現在	2026年 1月22日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	「デリバティブ取引等に関する注記」に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。	同左
金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

(株式関連)

(2025年 7月22日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
区分	種類	契約額等	うち1年超	時価	評価損益
市場取引以外の取引	個別株オプション取引
	買建
	コール	709,200,000	709,200,000	55,641,172	△8,462,828
		(64,104,000)
合計		709,200,000	709,200,000	55,641,172	△8,462,828

(2026年 1月22日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
区分	種類	契約額等	うち1年超	時価	評価損益
市場取引以外の取引	個別株オプション取引
	買建
	コール	609,200,000	400,400,000	72,949,793	16,570,793
		(56,379,000)
合計		609,200,000	400,400,000	72,949,793	16,570,793

(注)1.時価の算定方法

個別株オプション取引の時価については、金融商品取引業者等の第三者、銀行等の提示する価額で評価しております。

2.個別株オプション取引の残高は、契約額ベースで表示しております。

3.個別株オプション取引の契約額等のうち、()内はオプション料であります。

4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)

2025年 7月22日現在		2026年 1月22日現在
1口当たり純資産額	1.9086円	1口当たり純資産額	2.1073円
(1万口当たり純資産額)	(19,086円)	(1万口当たり純資産額)	(21,073円)

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(2025/07/23-2026/07/21)

開示資料

決算