有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(令和3年3月18日-令和3年9月17日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		第14特定期間 自 2021年3月18日 至 2021年9月17日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
		親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.	収益及び費用の計上基準	受取配当金 原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上し、残額については入金時に計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			第13特定期間 2021年3月17日現在	第14特定期間 2021年9月17日現在
1.		期首元本額	3,117,131,856円	2,349,227,658円
		期中追加設定元本額	319,968,703円	338,746,355円
		期中一部解約元本額	1,087,872,901円	326,119,496円
2.		受益権の総数	2,349,227,658口	2,361,854,517口
3.		元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,210,700,625円であります。	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,260,966,910円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目			第13特定期間 自 2020年9月18日 至 2021年3月17日	第14特定期間 自 2021年3月18日 至 2021年9月17日
1.		分配金の計算過程	(自2020年9月18日 至2020年10月19日) 計算期間末における費用控除後の配当等収益(17,661,082円)、費用控除後、繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益(0円)、収益調整金(207,285,974円)及び分配準備積立金(0円)より分配対象収益は224,947,056円(1万口当たり705.92円)であり、うち31,865,999円(1万口当たり100円)を分配金額としております。	(自2021年3月18日 至2021年4月19日) 計算期間末における費用控除後の配当等収益(10,644,412円)、費用控除後、繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益(0円)、収益調整金(110,001,062円)及び分配準備積立金(0円)より分配対象収益は120,645,474円(1万口当たり513.65円)であり、うち16,441,416円(1万口当たり70円)を分配金額としております。
			(自2020年10月20日 至2020年11月17日) 計算期間末における費用控除後の配当等収益(18,174,329円)、費用控除後、繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益(0円)、収益調整金(181,741,586円)及び分配準備積立金(0円)より分配対象収益は199,915,915円(1万口当たり666.57円)であり、うち29,991,892円(1万口当たり100円)を分配金額としております。	(自2021年4月20日 至2021年5月17日) 計算期間末における費用控除後の配当等収益(10,995,618円)、費用控除後、繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益(0円)、収益調整金(104,555,939円)及び分配準備積立金(0円)より分配対象収益は115,551,557円(1万口当たり490.49円)であり、うち16,490,809円(1万口当たり70円)を分配金額としております。
			(自2020年11月18日 至2020年12月17日) 計算期間末における費用控除後の配当等収益(17,443,877円)、費用控除後、繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益(0円)、収益調整金(171,871,030円)及び分配準備積立金(0円)より分配対象収益は189,314,907円(1万口当たり624.13円)であり、うち30,332,661円(1万口当たり100円)を分配金額としております。	(自2021年5月18日 至2021年6月17日) 計算期間末における費用控除後の配当等収益(10,378,582円)、費用控除後、繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益(0円)、収益調整金(93,418,794円)及び分配準備積立金(0円)より分配対象収益は103,797,376円(1万口当たり467.28円)であり、うち15,549,075円(1万口当たり70円)を分配金額としております。
			(自2020年12月18日 至2021年1月18日) 計算期間末における費用控除後の配当等収益(16,630,031円)、費用控除後、繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益(0円)、収益調整金(161,918,194円)及び分配準備積立金(0円)より分配対象収益は178,548,225円(1万口当たり578.31円)であり、うち21,611,974円(1万口当たり70円)を分配金額としております。	(自2021年6月18日 至2021年7月19日) 計算期間末における費用控除後の配当等収益(10,433,757円)、費用控除後、繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益(0円)、収益調整金(91,574,258円)及び分配準備積立金(0円)より分配対象収益は102,008,015円(1万口当たり442.61円)であり、うち16,132,752円(1万口当たり70円)を分配金額としております。
			(自2021年1月19日 至2021年2月17日) 計算期間末における費用控除後の配当等収益(14,630,797円)、費用控除後、繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益(0円)、収益調整金(143,779,886円)及び分配準備積立金(0円)より分配対象収益は158,410,683円(1万口当たり560.19円)であり、うち19,794,683円(1万口当たり70円)を分配金額としております。	(自2021年7月20日 至2021年8月17日) 計算期間末における費用控除後の配当等収益(10,670,621円)、費用控除後、繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益(0円)、収益調整金(86,627,847円)及び分配準備積立金(0円)より分配対象収益は97,298,468円(1万口当たり418.54円)であり、うち16,273,170円(1万口当たり70円)を分配金額としております。
			(自2021年2月18日 至2021年3月17日) 計算期間末における費用控除後の配当等収益(11,237,578円)、費用控除後、繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益(0円)、収益調整金(115,180,471円)及び分配準備積立金(0円)より分配対象収益は126,418,049円(1万口当たり538.13円)であり、うち16,444,593円(1万口当たり70円)を分配金額としております。	(自2021年8月18日 至2021年9月17日) 計算期間末における費用控除後の配当等収益(11,285,564円)、費用控除後、繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益(0円)、収益調整金(82,337,202円)及び分配準備積立金(0円)より分配対象収益は93,622,766円(1万口当たり396.40円)であり、うち16,532,981円(1万口当たり70円)を分配金額としております。
2.		委託費用	投資信託財産の運用の指図に係る権限の一部を委託するために要する費用 6,555,178円	投資信託財産の運用の指図に係る権限の一部を委託するために要する費用 5,020,266円

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

項目		第13特定期間 自 2020年9月18日 至 2021年3月17日	第14特定期間 自 2021年3月18日 至 2021年9月17日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。投資信託受益証券及び親投資信託受益証券の価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等のリスクに晒されております。	同左
3.	金融商品に係るリスク管理体制	取引の執行・管理については、投資信託及び投資法人に関する法律及び同施行規則、投資信託協会の諸規則、信託約款、取引権限及び管理体制等を定めた社内規則に従い、運用部門が決裁担当者の承認を得て行っております。また、リスク管理部門が日々遵守状況を確認し、市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等のモニターを行い、問題があると判断した場合は速やかに対応できる体制となっております。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

項目		第13特定期間 2021年3月17日現在	第14特定期間 2021年9月17日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	第13特定期間 2021年3月17日現在	第14特定期間 2021年9月17日現在
	最終計算期間の 損益に含まれた 評価差額(円)	最終計算期間の 損益に含まれた 評価差額(円)
投資信託受益証券	1,696,647	6,586,116
親投資信託受益証券	-	1
合計	1,696,647	6,586,117

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第13特定期間 2021年3月17日現在	第14特定期間 2021年9月17日現在
1口当たり純資産額	0.4846円	0.4661円
(1万口当たり純資産額)	(4,846円)	(4,661円)