有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第13期(令和2年12月23日-令和3年6月22日)

アジアREITマザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	(2021年 6月22日現在)
資産の部
流動資産
預金	1,070,522
コール・ローン	2,866,055
投資証券	360,134,526
未収入金	46,757
未収配当金	357,731
流動資産合計	364,475,591
資産合計	364,475,591
負債の部
流動負債
未払解約金	1,393,000
未払利息	2
流動負債合計	1,393,002
負債合計	1,393,002
純資産の部
元本等
元本	97,900,863
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	265,181,726
元本等合計	363,082,589
純資産合計	363,082,589
負債純資産合計	364,475,591

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資証券
	原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
3.費用・収益の計上基準	受取配当金
	原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。 投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
	為替差損益
	約定日基準で計上しております。
4.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(重要な会計上の見積りに関する注記) 該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

2021年 6月22日現在
1.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	3.7087円
		(10,000口当たり純資産額)	(37,087円)

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

自 2020年12月23日 至 2021年 6月22日

1.金融商品に対する取組方針

当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク

当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は、附属明細表に記載しております。 これらは、REITの価格変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。

3.金融商品に係るリスク管理体制

委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理 市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理 信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理 流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。

(2)金融商品の時価等に関する事項

2021年 6月22日現在

1.貸借対照表計上額、時価及び差額

貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法

投資証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(その他の注記) 元本の移動及び期末元本額の内訳

2021年 6月22日現在
期首	2020年12月23日
本報告書における開示対象ファンドの期首における当ファンドの元本額	156,268,844円
同期中における追加設定元本額	12,461,482円
同期中における一部解約元本額	70,829,463円
期末元本額	97,900,863円
期末元本額の内訳*
アジア・リートオープン(毎月決算型)	97,900,863円

*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式(2021年6月22日現在)

該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券(2021年6月22日現在)

種類	通貨	銘柄	券面総額	評価額	備考
投資証券	米ドル	KEPPEL PACIFIC OAK US REIT	75,000	57,000.00
		MANULIFE US REAL ESTATE INVESTMENT TRUST	169,792	130,739.84
	小計	銘柄数:2	244,792	187,739.84
				(20,703,949)
		組入時価比率:5.7%		5.7%
	香港ドル	LINK REIT	74,341	5,783,729.80
		SUNLIGHT REAL ESTATE INVESTMENT	47,000	214,320.00
	小計	銘柄数:2	121,341	5,998,049.80
				(85,172,307)
		組入時価比率:23.5%		23.7%
	シンガポールドル	ASCENDAS REAL ESTATE INV TRT	126,918	371,869.74
		ASCOTT RESIDENCE TRUST	167,540	167,540.00
		CAPITALAND CHINA TRUST	86	118.68
		CAPITALAND INTEGRATED COMMERCIAL TRUST	178,515	374,881.50
		CDL HOSPITALITY TRUSTS	27,500	34,100.00
		FAR EAST HOSPITALITY TRUST	432,400	255,116.00
		FRASERS CENTREPOINT TRUST	138,999	334,987.59
		FRASERS LOGISTICS & COMMERCIAL TRUST	64,351	88,804.38
		KEPPEL DC REIT	125,938	323,660.66
		KEPPEL REIT	36,699	42,203.85
		MAPLETREE COMMERCIAL TRUST	164,634	352,316.76
		MAPLETREE INDUSTRIAL TRUST	135,153	378,428.40
		MAPLETREE LOGISTICS TRUST	35,436	71,580.72
		MAPLETREE NORTH ASIA COMMERCIAL	62,012	65,732.72
		OUE COMMERCIAL REAL ESTATE I	202,387	80,954.80
		PARKWAY LIFE REAL ESTATE	8,100	35,721.00
		STARHILL GLOBAL REIT	56,000	30,800.00
		SUNTEC REIT	63,200	92,272.00
	小計	銘柄数:18	2,025,868	3,101,088.80
				(254,258,270)
		組入時価比率:70.0%		70.6%
	合計			360,134,526
				(360,134,526)

(注1)投資信託受益証券、投資証券及び親投資信託受益証券における券面総額の数値は、証券数を表示しております。

(注2)外貨建有価証券については、通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。

(注3)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。

(注4)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び各小計欄の合計金額に対する比率であります。

第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。