有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成27年7月28日-平成28年1月26日)

第3【ファンドの経理状況】
平成28年4月22日付で、「日興アジア・ハイイールド債券ファンド毎月分配型(通貨プレミアムコース)」のファンド名称が「アジア・ハイイールド債券ファンド毎月分配型(通貨プレミアムコース)」に変更されています。以下の情報は、当該名称変更前の経理状況を記載しています。

1.当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)ならびに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
2.当ファンドの計算期間は6ヵ月未満であるため、財務諸表は6ヵ月毎に作成しております。
3.当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、特定3期(平成27年 7月28日から平成28年 1月26日まで)の財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人により監査を受けております。