有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(平成30年4月19日-平成30年10月18日)

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【提出】: 2019/01/11 9:22
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【項目】: 47項目

(4) 【附属明細表】

第1 有価証券明細表

(1) 株式

該当事項はありません。

(2) 株式以外の有価証券
種類	銘柄	券面総額	評価額 (円)	備考
親投資信託受益証券	ニュージーランド・ボンド・マザーファンド	86,542,097	89,060,472
親投資信託受益証券合計			89,060,472
合計			89,060,472

親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

該当事項はありません。

(参考)

当ファンドは、「ニュージーランド・ボンド・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。
なお、当ファンドの特定期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「ニュージーランド・ボンド・マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。


貸借対照表
		平成30年4月18日現在	平成30年10月18日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		1,606,412	1,443,057
金銭信託		37,378	-
コール・ローン		126,264	169,762
国債証券		19,935,098	19,625,208
地方債証券		25,935,814	24,672,680
特殊債券		8,130,126	7,631,483
社債券		37,213,003	34,707,313
未収入金		3,276,567	-
未収利息		883,316	809,606
前払費用		47,615	-
流動資産合計		97,191,593	89,059,109
資産合計		97,191,593	89,059,109
負債の部
流動負債
未払金		3,133,133	-
流動負債合計		3,133,133	-
負債合計		3,133,133	-
純資産の部
元本等
元本	※1	88,583,239	86,542,097
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		5,475,221	2,517,012
元本等合計		94,058,460	89,059,109
純資産合計		94,058,460	89,059,109
負債純資産合計		97,191,593	89,059,109

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区分		自平成30年4月19日至平成30年10月18日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券
		個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。

3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)
区分			平成30年4月18日現在	平成30年10月18日現在
1.	※1	期首	平成29年10月19日	平成30年4月19日
		期首元本額	90,614,321円	88,583,239円
		期中追加設定元本額	-円	-円
		期中一部解約元本額	2,031,082円	2,041,142円

		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ニュージーランド・ボンド・オープン(毎月決算型)	88,583,239円	86,542,097円
	計		88,583,239円	86,542,097円

2.		期末日における受益権の総数	88,583,239口	86,542,097口

(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
区分		自平成30年4月19日至平成30年10月18日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。

2.	金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。

3.	金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。

4.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
区分		平成30年10月18日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。

		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
		平成30年4月18日現在	平成30年10月18日現在
種類		当期間の損益に含まれた評価差額(円)	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券		166,967	945,245
地方債証券		△78,447	369,812
特殊債券		△50,122	13,238
社債券		△332,032	△162,719
合計		△293,634	1,165,576
(注)	「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(平成29年10月19日から平成30年4月18日まで、及び平成30年4月19日から平成30年10月18日まで)を指しております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
平成30年4月18日現在	平成30年10月18日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)
	平成30年4月18日現在	平成30年10月18日現在
1口当たり純資産額	1.0618円	1.0291円
(1万口当たり純資産額)	(10,618円)	(10,291円)

附属明細表

第1 有価証券明細表

(1) 株式

該当事項はありません。

(2) 株式以外の有価証券
種類	通貨	銘柄	券面総額	評価額	備考
国債証券	ニュージーランド・ドル		ニュージーランド・ドル	ニュージーランド・ドル
		4.5% NEW ZEALAND GOVERNMENT BOND 20270415	42,000.000	48,354.180
		3.5% NEW ZEALAND GOVERNMENT BOND 20330414	50,000.000	53,804.000
		2.75% NEW ZEALAND GOVERNMENT BOND 20370415	170,000.000	164,235.300
	ニュージーランド・ドル小計			ニュージーランド・ドル
				266,393.480
				(19,625,208)
国債証券合計				19,625,208
				[19,625,208]
地方債証券	ニュージーランド・ドル		ニュージーランド・ドル	ニュージーランド・ドル
		5.5% NZ LOCAL GOVT FUND AGENC 20230415	175,000.000	196,591.500
		4.5% NZ LOCAL GOVT FUND AGENC 20270415	40,000.000	43,491.200
		2.75% NZ LOCAL GOVT FUND AGENC 20250415	50,000.000	49,259.000
		5.806% Auckland Council 20240325	40,000.000	45,566.400
	ニュージーランド・ドル小計			ニュージーランド・ドル
				334,908.100
				(24,672,680)
地方債証券合計				24,672,680
				[24,672,680]
特殊債券	ニュージーランド・ドル		ニュージーランド・ドル	ニュージーランド・ドル
		3% LANDWIRTSCHAFT RENTENBANK 20230213	20,000.000	20,228.600
		4.5% KFW-KREDIT WIEDERAUFBAU 20200820	30,000.000	31,187.400
		5% KOMMUNALBANKEN 20190328	20,000.000	20,264.000
		4.625% INTL. BK. RECON&DEVELOPMENT 20211006	30,000.000	31,910.100
	ニュージーランド・ドル小計			ニュージーランド・ドル
				103,590.100
				(7,631,483)
特殊債券合計				7,631,483
				[7,631,483]
社債券	ニュージーランド・ドル		ニュージーランド・ドル	ニュージーランド・ドル
		5.625% National Australia Bank Ltd 20191122	30,000.000	31,003.500
		5.125% Westpac Securities NZ Ltd 20191003	34,000.000	34,826.880
		4.65% Transpower New Zealand Ltd 20190906	40,000.000	40,827.200
		4.33% Fonterra Co-operative Group Ltd 20211020	45,000.000	46,795.500
		5.875% BNP Paribas SA 20191204	30,000.000	31,106.400
		3.375% Cooperatieve Rabobank UA/New Zealand 20230424	40,000.000	40,640.400
		5.13% CITIGROUP INC. 20191112	60,000.000	61,488.600
		5.2% GOLDMAN SACHS GROUP INC. 20191217	40,000.000	41,135.200
		6% ABN AMRO Bank NV 20190617	40,000.000	40,902.800
		5.125% AUST & NZ BANK 20191208	40,000.000	41,176.000
		5.125% Commonwealth Bank of Australia 20190801	60,000.000	61,216.200
	ニュージーランド・ドル小計			ニュージーランド・ドル
				471,118.680
				(34,707,313)
社債券合計				34,707,313
				[34,707,313]
合計				86,636,684
				[86,636,684]

(注)1.	各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2.	合計欄における[ ]内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、
	内数で表示しております。
3.	外貨建有価証券の内訳
	通貨	銘柄数		組入債券時価比率	合計金額に対する比率
	ニュージーランド・ドル	国債証券	3銘柄	100%	100%
		地方債証券	4銘柄
		特殊債券	4銘柄
		社債券	11銘柄

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(平成30年4月19日-平成30年10月18日)

開示資料

決算