半期報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(平成29年1月27日-平成30年1月26日)【みなし訂正有価証券届出書】

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1

有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

		第 3 期 [ 平成29年1月26日現在 ]	第 4 期中間計算期間末 [ 平成29年7月26日現在 ]
1	期首元本額	1,033,637,089円	1,127,389,969円
	期中追加設定元本額	803,219,220円	427,420,545円
	期中一部解約元本額	709,466,340円	328,032,663円
2	元本の欠損 純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	57,567,945円	76,544,253円
3	受益権の総数	1,127,389,969口	1,226,777,851口
4	1口当たり純資産額	0.9489円	0.9376円
	(1万口当たり純資産額)	(9,489円)	(9,376円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	第 3 期 [ 平成29年1月26日現在 ]	第 4 期中間計算期間末 [ 平成29年7月26日現在 ]
1	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
<参考>当ファンドは親投資信託受益証券を主要投資対象としております。
中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券の状況は以下の通りです。
「国内物価連動国債インデックスマザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

		[ 平成29年1月26日現在 ]	[ 平成29年7月26日現在 ]
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		4,624,625	12,465,893
国債証券		1,067,065,227	1,482,184,188
未収利息		329,279	474,366
前払費用		53,102	44,529
流動資産合計		1,072,072,233	1,495,168,976
資産合計		1,072,072,233	1,495,168,976
負債の部
流動負債
未払金		―	52,998,662
未払解約金		2,454,000	1,967,000
未払利息		6	22
流動負債合計		2,454,006	54,965,684
負債合計		2,454,006	54,965,684
純資産の部
元本等
元本		1,116,439,430	1,518,130,006
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		△46,821,203	△77,926,714
元本等合計		1,069,618,227	1,440,203,292
純資産合計		1,069,618,227	1,440,203,292
負債純資産合計		1,072,072,233	1,495,168,976

(注1)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年1月27日から翌年1月26日までであります。
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1

有価証券の評価基準及び評価方法

公社債は時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[ 平成29年1月26日現在 ]	[ 平成29年7月26日現在 ]
1	期首	平成28年1月27日	平成29年1月27日
	期首元本額	1,028,035,835円	1,116,439,430円
	期首からの追加設定元本額	503,018,934円	629,460,607円
	期首からの一部解約元本額	414,615,339円	227,770,031円
	元本の内訳*
	eMAXIS 国内物価連動国債インデックス	1,116,439,430円	1,212,248,309円
	MUKAM スマート・クオリティ・セレクション(適格機関投資家転売制限付)	―	305,881,697円
	(合 計)	1,116,439,430円	1,518,130,006円
2	元本の欠損 純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	46,821,203円	77,926,714円
3	受益権の総数	1,116,439,430口	1,518,130,006口
4	1口当たり純資産額	0.9581円	0.9487円
	(1万口当たり純資産額)	(9,581円)	(9,487円)

* 当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	[ 平成29年1月26日現在 ]	[ 平成29年7月26日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	当ファンドに投資する証券投資信託の注記表(金融商品に関する注記)に記載しております。	同 左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。