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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(令和2年5月28日-令和2年11月27日)

【提出】: 2021/02/18 9:03
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【項目】: 51項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。市場価格のない有価証券については基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2020年 5月28日から2020年11月27日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2020年 5月27日現在				当期 2020年11月27日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			3,676,259,656口				2,993,069,007口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	2,940,226,911円			元本の欠損	2,344,166,527円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.2002円			1口当たり純資産額	0.2168円
		(10,000口当たり純資産額)	(2,002円)			(10,000口当たり純資産額)	(2,168円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2019年11月28日至 2020年 5月27日				当期自 2020年 5月28日至 2020年11月27日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	2019年11月28日から2019年12月27日まで				2020年 5月28日から2020年 6月29日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	9,335,034円		費用控除後の配当等収益額	A	4,171,721円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	312,369,099円		収益調整金額	C	278,013,991円
	分配準備積立金額	D	38,413,878円		分配準備積立金額	D	45,726,614円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	360,118,011円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	327,912,326円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,098,173,877口		当ファンドの期末残存口数	F	3,642,263,840口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	878円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	900円
	10,000口当たり分配金額	H	15円		10,000口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,147,260円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,821,131円
	2019年12月28日から2020年 1月27日まで				2020年 6月30日から2020年 7月27日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	7,399,186円		費用控除後の配当等収益額	A	4,168,154円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	301,772,326円		収益調整金額	C	270,644,389円
	分配準備積立金額	D	40,242,181円		分配準備積立金額	D	46,802,852円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	349,413,693円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	321,615,395円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,958,471,305口		当ファンドの期末残存口数	F	3,545,241,609口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	882円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	907円
	10,000口当たり分配金額	H	15円		10,000口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,937,706円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,772,620円
	2020年 1月28日から2020年 2月27日まで				2020年 7月28日から2020年 8月27日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	7,349,152円		費用控除後の配当等収益額	A	3,302,366円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	296,897,540円		収益調整金額	C	264,763,594円
	分配準備積立金額	D	40,999,955円		分配準備積立金額	D	48,111,242円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	345,246,647円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	316,177,202円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,893,450,335口		当ファンドの期末残存口数	F	3,467,464,352口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	886円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	911円
	10,000口当たり分配金額	H	15円		10,000口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,840,175円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,733,732円
	2020年 2月28日から2020年 3月27日まで				2020年 8月28日から2020年 9月28日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	7,901,381円		費用控除後の配当等収益額	A	3,310,871円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	294,678,919円		収益調整金額	C	262,056,221円
	分配準備積立金額	D	42,127,460円		分配準備積立金額	D	49,150,327円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	344,707,760円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	314,517,419円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,863,319,101口		当ファンドの期末残存口数	F	3,431,565,402口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	892円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	916円
	10,000口当たり分配金額	H	15円		10,000口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,794,978円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,715,782円
	2020年 3月28日から2020年 4月27日まで				2020年 9月29日から2020年10月27日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,671,817円		費用控除後の配当等収益額	A	3,673,764円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	289,838,896円		収益調整金額	C	244,841,975円
	分配準備積立金額	D	43,450,309円		分配準備積立金額	D	47,461,674円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	336,961,022円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	295,977,413円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,798,739,551口		当ファンドの期末残存口数	F	3,205,618,867口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	887円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	923円
	10,000口当たり分配金額	H	5円		10,000口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,899,369円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,602,809円
	2020年 4月28日から2020年 5月27日まで				2020年10月28日から2020年11月27日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,264,013円		費用控除後の配当等収益額	A	3,494,489円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	280,541,648円		収益調整金額	C	228,649,075円
	分配準備積立金額	D	43,778,532円		分配準備積立金額	D	46,271,967円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	328,584,193円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	278,415,531円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,676,259,656口		当ファンドの期末残存口数	F	2,993,069,007口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	893円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	930円
	10,000口当たり分配金額	H	5円		10,000口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,838,129円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,496,534円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2019年11月28日至 2020年 5月27日	当期自 2020年 5月28日至 2020年11月27日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、株価変動リスク、株式プレミアム戦略のリスク、為替変動リスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2020年 5月27日現在	当期 2020年11月27日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2019年11月28日至 2020年 5月27日	当期自 2020年 5月28日至 2020年11月27日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(追加情報)

当期
自 2020年 5月28日
至 2020年11月27日

当ファンドの信託期間は2024年7月29日までとしておりましたが、委託会社は2020年11月10日、信託約款第37条の規定に基づき当ファンドの繰上償還の手続きを進めることを決定いたしました。今後、法令・規則に則った手続きを経て2021年6月28日に繰上償還される予定です。

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2019年11月28日至 2020年 5月27日		当期自 2020年 5月28日至 2020年11月27日
期首元本額	4,581,925,714円	期首元本額	3,676,259,656円
期中追加設定元本額	44,271,919円	期中追加設定元本額	20,146,740円
期中一部解約元本額	949,937,977円	期中一部解約元本額	703,337,389円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2019年11月28日至 2020年 5月27日	当期自 2020年 5月28日至 2020年11月27日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	34,242,563	60,037,030
親投資信託受益証券	0	0
合計	34,242,563	60,037,030

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(令和2年5月28日-令和2年11月27日)

開示資料

決算