半期報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成28年9月16日-平成29年9月15日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき中間計算期間末日の基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目	第2期 平成28年9月15日現在	第3期中間計算期間末 平成29年3月15日現在
1.受益権の総数	103,212,329口	197,872,463口
2.元本の欠損	2,272,792円	――――――
3.1口当たり純資産額	0.9780円	1.0512円
(1万口当たり純資産額)	(9,780円)	(10,512円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	第2期中間計算期間 自 平成27年9月16日 至 平成28年3月15日	第3期中間計算期間 自 平成28年9月16日 至 平成29年3月15日
1.信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額	107,810円	459,955円

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	第2期 平成28年9月15日現在	第3期中間計算期間末 平成29年3月15日現在
1.中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	当該ファンドの保有する金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	当該ファンドの保有する金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法 3.金融商品の時価等に関する事 項についての補足説明	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額を時価としております。 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左 同左

(その他の注記)

項目	第2期 自 平成27年9月16日 至 平成28年9月15日	第3期中間計算期間 自 平成28年9月16日 至 平成29年3月15日
期首元本額	24,190,432円	103,212,329円
期中追加設定元本額	81,611,526円	104,453,049円
期中一部解約元本額	2,589,629円	9,792,915円

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
<参考>当ファンドは、「損保ジャパン-ハイトマン・グローバルREITマザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同マザーファンドの受益証券です。なお、同マザーファンドの状況は次のとおりです。
*なお、以下は参考情報であり、監査証明の対象ではありません。
損保ジャパン-ハイトマン・グローバルREITマザーファンドの状況

貸借対照表		(単位:円)
科 目	平成28年9月15日現在	平成29年3月15日現在
資産の部
流動資産
預金	76,713,202	274,772,924
コール・ローン	216,995,829	154,477,598
投資証券	44,260,780,242	30,742,493,569
派生商品評価勘定	401,879	113,429
未収入金	652,081,143	1,197,845,079
未収配当金	46,339,516	42,358,362
流動資産合計	45,253,311,811	32,412,060,961
資産合計	45,253,311,811	32,412,060,961
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	319,343	24,887
未払金	574,217,883	589,510,087
その他未払費用	-	2,663,283
流動負債合計	574,537,226	592,198,257
負債合計	574,537,226	592,198,257
純資産の部
元本等
元本	35,723,067,022	23,534,621,343
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	8,955,707,563	8,285,241,361
純資産合計	44,678,774,585	31,819,862,704
負債純資産合計	45,253,311,811	32,412,060,961

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券 移動平均法に基づき、以下の通り原則として時価で評価しております。 原則として取引所における計算期間末日の最終相場(外貨建証券等の場合は計算期間末日において知りうる直近の最終相場)で評価しております。計算期間末日に当該取引所の最終相場がない場合には当該取引所における直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日の最終相場によることが適当でないと認められた場合は、当該取引所における計算期間末日又は直近の日の気配相場で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引 個別法による時価法によっております。時価評価にあたっては、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
4.費用・収益の計上基準	受取配当金 原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。 有価証券売買等損益及び為替差損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
5.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産計算規則」第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。 但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	平成28年9月15日現在	平成29年3月15日現在
1.受益権の総数	35,723,067,022口	23,534,621,343口
2.1口当たり純資産額	1.2507円	1.3520円
(1万口当たり純資産額)	(12,507円)	(13,520円)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	平成28年9月15日現在	平成29年3月15日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	当該ファンドの保有する金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法 3.金融商品の時価等に関する事 項についての補足説明	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 デリバティブ取引等に関する 注記に記載しております。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額を時価としております。 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでデリバティブ取引における名目的な契約額または想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左 同左

(その他の注記)

項目	自 平成27年9月16日 至 平成28年9月15日	自 平成28年9月16日 至 平成29年3月15日
本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	38,577,477,041円	35,723,067,022円
同期中追加設定元本額	4,997,972,436円	1,441,076,747円
同期中一部解約元本額	7,852,382,455円	13,629,522,426円
元本の内訳*
ファンド名
SNAM‐ハイトマン グローバルREITファンド(適格機関投資家専用)	1,372,426,472円	2,354,775,700円
ハイトマン グローバルREITファンド(年1回分配型)(適格機関投資家専用)	514,097,102円	852,768,284円
損保ジャパン・グローバルREITファンド(毎月分配型)	33,758,291,811円	20,178,007,789円
ハイトマン・グローバルREITファンド<ラップ>	78,251,637円	149,069,570円
計	35,723,067,022円	23,534,621,343円

*当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)

通貨関連
種類					平成28年9月15日 現在				平成29年3月15日 現在
					契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)
						うち 1年超				うち 1年超
市場取引以外の取引
	為替予約取引
		売 建			212,367,346	-	212,132,099	235,247	36,614,609	-	36,581,805	32,804
			アメリカ・ドル		89,721,935	-	89,561,122	160,813	-	-	-	-
			オーストラリア・ドル		-	-	-	-	4,468,842	-	4,483,306	△14,464
			カナダ・ドル		-	-	-	-	27,079,496	-	27,063,616	15,880
			ユーロ		122,645,411	-	122,570,977	74,434	5,066,271	-	5,034,883	31,388
		買 建			212,367,346	-	212,214,635	△152,711	36,614,609	-	36,670,347	55,738
			アメリカ・ドル		122,645,411	-	122,562,696	△82,715	36,614,609	-	36,670,347	55,738
			イギリス・ポンド		74,431,982	-	74,311,562	△120,420	-	-	-	-
			カナダ・ドル		15,289,953	-	15,340,377	50,424	-	-	-	-
合計					424,734,692	-	424,346,734	82,536	73,229,218	-	73,252,152	88,542

(注) 時価の算定方法
1. 計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
① 計算期間末日において予約為替の受渡日(以下、「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該予約為替は当該仲値で評価しております。
② 計算期間末日において当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
(イ) 計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いています。
(ロ) 計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いています。
2. 計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。
3. 換算において円未満の端数は切捨てております。
※ 上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。