有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成28年10月27日-平成29年4月26日)

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【提出】: 2017/07/19 9:03
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【項目】: 48項目

(4) 【附属明細表】

第1 有価証券明細表

(1) 株式

該当事項はありません。

(2) 株式以外の有価証券
種類	銘柄	券面総額	評価額 (円)	備考
親投資信託受益証券	エマージング好配当株マザーファンド	1,698,922	2,401,596
親投資信託受益証券合計			2,401,596
合計			2,401,596

親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

該当事項はありません。

(参考)

当ファンドは、「エマージング好配当株マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。
なお、当ファンドの計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「エマージング好配当株マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		平成28年10月26日現在	平成29年4月26日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		85,075,845	51,751,199
金銭信託		-	1,550,330
コール・ローン		3,665,415	10,227,871
株式		1,741,466,809	1,148,002,100
投資証券		60,938,500	-
派生商品評価勘定		65,364	8,500
未収入金		86,806,688	10,586,305
未収配当金		14,299	738,675
流動資産合計		1,978,032,920	1,222,864,980
資産合計		1,978,032,920	1,222,864,980
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		37,398	142,703
未払金		58,023,513	21,687,705
未払解約金		15,544,000	17,135,000
その他未払費用		322,525	30
流動負債合計		73,927,436	38,965,438
負債合計		73,927,436	38,965,438
純資産の部
元本等
元本	※1	1,484,259,894	837,525,821
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		419,845,590	346,373,721
元本等合計		1,904,105,484	1,183,899,542
純資産合計		1,904,105,484	1,183,899,542
負債純資産合計		1,978,032,920	1,222,864,980

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区分		自平成28年10月27日至平成29年4月26日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	(1)株式
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

		(2)投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。

3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、株式及び投資証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。

4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)
区分			平成28年10月26日現在	平成29年4月26日現在
1.	※1	期首	平成28年4月27日	平成28年10月27日
		期首元本額	2,272,945,503円	1,484,259,894円
		期中追加設定元本額	566,019円	16,415,331円
		期中一部解約元本額	789,251,628円	663,149,404円

		期末元本額の内訳
	ファンド名
		エマージング好配当株ファンド -予想分配金提示型-	1,482,169,802円	835,826,899円
		エマージング好配当株式オープン	2,090,092円	1,698,922円
	計		1,484,259,894円	837,525,821円

2.		期末日における受益権の総数	1,484,259,894口	837,525,821口

(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
区分		自平成28年10月27日至平成29年4月26日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。

2.	金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。

3.	金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。

4.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
区分		平成29年4月26日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。

		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。

		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
		平成28年10月26日現在	平成29年4月26日現在
種類		当期間の損益に含まれた評価差額(円)	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式		156,448,904	98,600,492
投資証券		△2,119,600	-
合計		154,329,304	98,600,492
(注)	「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(平成28年4月27日から平成28年10月26日まで、及び平成28年4月27日から平成29年4月26日まで)を指しております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

通貨関連
	平成28年10月26日現在				平成29年4月26日現在
種類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引以外の取引

為替予約取引

売建	24,616,556	-	24,551,192	65,364	20,934,900	-	21,065,000	△130,100

アメリカ・ドル	24,616,556	-	24,551,192	65,364	-	-	-	-
韓国・ウォン	-	-	-	-	8,771,400	-	8,910,000	△138,600
香港・ドル	-	-	-	-	12,163,500	-	12,155,000	8,500

買建	9,616,556	-	9,579,158	△37,398	12,163,500	-	12,159,397	△4,103

アメリカ・ドル	-	-	-	-	12,163,500	-	12,159,397	△4,103
タイ・バーツ	9,616,556	-	9,579,158	△37,398	-	-	-	-

合計	34,233,112	-	34,130,350	27,966	33,098,400	-	33,224,397	△134,203

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	平成28年10月26日現在	平成29年4月26日現在
1口当たり純資産額	1.2829円	1.4136円
(1万口当たり純資産額)	(12,829円)	(14,136円)

附属明細表

第1 有価証券明細表
(1) 株式
通貨	銘柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
アメリカ・ドル		株	アメリカ・ドル	アメリカ・ドル
	ITAU UNIBANCO H-SPON PRF ADR	18,520	12.210	226,129.200
	ALIBABA GROUP HOLDING-SP ADR	1,100	115.480	127,028.000
	MOMO INC-SPON ADR	1,800	38.160	68,688.000
	JD.COM INC-ADR	1,900	34.960	66,424.000
	TAIWAN SEMICONDUCTOR-SP ADR	7,600	33.070	251,332.000
	TELEFONICA BRASIL-ADR	3,500	15.210	53,235.000
	CTRIP.COM INTERNATIONAL-ADR	1,200	49.100	58,920.000
	TATNEFT PAO-SPONSORED ADR	3,400	35.190	119,646.000
	GLOBALTRA-SPONS GDR REG S	6,600	7.930	52,338.000
	SBERBANK PJSC -SPONSORED ADR	4,900	11.825	57,942.500
	LUKOIL PJSC-SPON ADR	10,300	52.000	535,600.000
	ROSNEFT OIL CO PJSC-REGS GDR	37,100	5.650	209,615.000
	GAZPROM PAO -SPON ADR	17,000	4.600	78,200.000
	MOSCOW EXCHANGE MICEX-RTS PJ	19,900	2.048	40,771.270
アメリカ・ドル小計				アメリカ・ドル
				1,945,868.970
				(216,633,592)
インドネシア・ルピア		株	インドネシア・ルピア	インドネシア・ルピア
	BANK TABUNGAN NEGARA PERSERO	741,700	2,350.000	1,742,995,000.000
インドネシア・ルピア小計				インドネシア・ルピア
				1,742,995,000.000
				(14,641,158)
タイ・バーツ		株	タイ・バーツ	タイ・バーツ
	SIAM CEMENT PCL-NVDR	4,500	542.000	2,439,000.000
	SIAM COMMERCIAL BANK-FOREIGN	26,500	156.000	4,134,000.000
	TISCO FINANCIAL GROUP-NVDR	35,900	76.250	2,737,375.000
	ADVANCED INFO SERVICE-FOR RG	15,600	175.500	2,737,800.000
	PTT GLOBAL CHEMICAL PCL-FOR	32,500	75.500	2,453,750.000
	WORKPOINT ENTERTAINMENT-FOR	46,900	53.500	2,509,150.000
タイ・バーツ小計				タイ・バーツ
				17,011,075.000
				(54,945,772)
ハンガリー・フォリント		株	ハンガリー・フォリント	ハンガリー・フォリント
	MOL HUNGARIAN OIL AND GAS PL	1,400	21,525.000	30,135,000.000
ハンガリー・フォリント小計				ハンガリー・フォリント
				30,135,000.000
				(11,773,744)
フィリピン・ペソ		株	フィリピン・ペソ	フィリピン・ペソ
	MELCO CROWN PHILIPPINES RESO	673,000	7.100	4,778,300.000
フィリピン・ペソ小計				フィリピン・ペソ
				4,778,300.000
				(10,703,392)
ブラジル・レアル		株	ブラジル・レアル	ブラジル・レアル
	CIA SANEAMENTO DO PARANA-PRF	14,500	10.310	149,495.000
	LIGHT SA	13,100	21.640	283,484.000
	MRV ENGENHARIA	17,500	15.790	276,325.000
	BM&FBOVESPA SA	26,800	19.160	513,488.000
ブラジル・レアル小計				ブラジル・レアル
				1,222,792.000
				(43,262,381)
マレーシア・リンギット		株	マレーシア・リンギット	マレーシア・リンギット
	MALAYAN BANKING BHD	54,000	9.370	505,980.000
	MY EG SERVICES BHD	305,600	2.150	657,040.000
	GLOBETRONICS TECHNOLOGY BHD	138,500	5.250	727,125.000
マレーシア・リンギット小計				マレーシア・リンギット
				1,890,145.000
				(48,255,402)
メキシコ・ペソ		株	メキシコ・ペソ	メキシコ・ペソ
	RASSINI SAB DE CV	10,900	86.370	941,433.000
メキシコ・ペソ小計				メキシコ・ペソ
				941,433.000
				(5,563,869)
韓国・ウォン		株	韓国・ウォン	韓国・ウォン
	WONIK IPS CO LTD	4,600	26,000.000	119,600,000.000
	SAMSUNG ELECTRONICS CO LTD	125	2,135,000.000	266,875,000.000
韓国・ウォン小計				韓国・ウォン
				386,475,000.000
				(38,261,025)
香港・ドル		株	香港・ドル	香港・ドル
	CHINA RAILWAY CONSTRUCTION-H	42,000	11.000	462,000.000
	CHINA PETROLEUM & CHEMICAL-H	66,000	6.430	424,380.000
	TENCENT HOLDINGS LTD	2,300	242.800	558,440.000
	ANHUI CONCH CEMENT CO LTD-H	17,000	27.400	465,800.000
	CHINA CONSTRUCTION BANK-H	680,000	6.350	4,318,000.000
	SEMICONDUCTOR MANUFACTURING	44,500	9.180	408,510.000
	AGRICULTURAL BANK OF CHINA-H	362,000	3.620	1,310,440.000
	IND & COMM BK OF CHINA-H	832,000	5.100	4,243,200.000
	CHINA COMMUNICATIONS CONST-H	114,000	10.760	1,226,640.000
	PING AN INSURANCE GROUP CO-H	17,000	43.200	734,400.000
	COUNTRY GARDEN HOLDINGS CO	80,000	7.800	624,000.000
	CHINA VANKE CO LTD-H	21,000	20.800	436,800.000
	AGILE GROUP HOLDINGS LTD	82,000	7.190	589,580.000
	BANK OF CHINA LTD-H	1,045,000	3.770	3,939,650.000
	WYNN MACAU LTD	52,000	16.840	875,680.000
	LONGFOR PROPERTIES	22,000	13.600	299,200.000
香港・ドル小計				香港・ドル
				20,916,720.000
				(299,318,263)
台湾・ドル		株	台湾・ドル	台湾・ドル
	SUNONWEALTH ELECTRIC MACHINE	48,000	31.400	1,507,200.000
	WAFFER TECHNOLOGY CO LTD	76,000	21.400	1,626,400.000
	FORMOSA PLASTICS CORP	60,000	92.000	5,520,000.000
	AIRTAC INTERNATIONAL GROUP	11,000	356.000	3,916,000.000
	ADVANCED SEMICONDUCTOR ENGR	94,000	38.500	3,619,000.000
	MERRY ELECTRONICS CO LTD	31,000	151.500	4,696,500.000
	CATCHER TECHNOLOGY CO LTD	10,000	304.000	3,040,000.000
	FUBON FINANCIAL HOLDING CO	81,000	47.750	3,867,750.000
	CATHAY FINANCIAL HOLDING CO	120,000	48.500	5,820,000.000
	CTBC FINANCIAL HOLDING CO LT	274,000	18.650	5,110,100.000
	FIRST FINANCIAL HOLDING CO	369,000	18.650	6,881,850.000
	TAIWAN MOBILE CO LTD	19,000	112.000	2,128,000.000
	MPI CORP	40,000	103.000	4,120,000.000
	HON HAI PRECISION INDUSTRY	264,000	97.900	25,845,600.000
台湾・ドル小計				台湾・ドル
				77,698,400.000
				(287,484,080)
南アフリカ・ランド		株	南アフリカ・ランド	南アフリカ・ランド
	NEDBANK GROUP LTD	2,900	225.910	655,139.000
	BIDVEST GROUP LTD	4,700	159.070	747,629.000
	STANDARD BANK GROUP LTD	19,200	147.930	2,840,256.000
	IMPERIAL HOLDINGS LTD	4,400	162.320	714,208.000
	SANLAM LTD	20,900	70.890	1,481,601.000
	RMB HOLDINGS LTD	10,200	61.000	622,200.000
	FIRSTRAND LTD	50,400	49.200	2,479,680.000
	WOOLWORTHS HOLDINGS LTD	14,800	73.290	1,084,692.000
	BARCLAYS AFRICA GROUP LTD	6,200	147.820	916,484.000
	NASPERS LTD-N SHS	300	2,536.720	761,016.000
	TELKOM SA SOC LTD	10,400	72.700	756,080.000
	MONDI LTD	2,000	338.000	676,000.000
南アフリカ・ランド小計				南アフリカ・ランド
				13,734,985.000
				(117,159,422)
合計				1,148,002,100
				[1,148,002,100]

(2) 株式以外の有価証券

該当事項はありません。

(注)1.	各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2.	合計欄における[ ]内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、
	内数で表示しております。
3.	外貨建有価証券の内訳
	通貨	銘柄数		組入株式時価比率	合計金額に対する比率
	アメリカ・ドル	株式	14銘柄	100%	18.9%
	インドネシア・ルピア	株式	1銘柄	100%	1.3%
	タイ・バーツ	株式	6銘柄	100%	4.8%
	ハンガリー・フォリント	株式	1銘柄	100%	1.0%
	フィリピン・ペソ	株式	1銘柄	100%	0.9%
	ブラジル・レアル	株式	4銘柄	100%	3.8%
	マレーシア・リンギット	株式	3銘柄	100%	4.2%
	メキシコ・ペソ	株式	1銘柄	100%	0.5%
	韓国・ウォン	株式	2銘柄	100%	3.3%
	香港・ドル	株式	16銘柄	100%	26.1%
	台湾・ドル	株式	14銘柄	100%	25.0%
	南アフリカ・ランド	株式	12銘柄	100%	10.2%

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成28年10月27日-平成29年4月26日)

開示資料

決算