半期報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成30年10月16日-令和1年10月15日)

(3)【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.	その他中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの中間計算期間
		当ファンドは、原則として毎年10月14日を計算期間の末日としておりますが、前計算期間末日が休業日のため、2018年10月16日から2019年4月15日までとなっております。

(中間貸借対照表に関する注記)
項目		第4期 (2018年10月15日現在)	第5期中間計算期間 (2019年4月15日現在)
1.	受益権総口数	5,415,464口	5,914,360口
2.	1口当たり純資産額	1.0603円	1.0834円
	(1万口当たり純資産額)	(10,603円)	(10,834円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
項目		第4期 (2018年10月15日現在)	第5期中間計算期間 (2019年4月15日現在)
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。

(その他の注記)
元本額の変動
項目	第4期 (2018年10月15日現在)	第5期中間計算期間 (2019年4月15日現在)
期首元本額	4,741,387円	5,415,464円
期中追加設定元本額	1,992,692円	770,723円
期中一部解約元本額	1,318,615円	271,827円

<参考>

開示対象ファンド(乙女のお財布ファンド(バランス型))は、「日本株式セレクト マザーファンド」受益証券及び「ニッセイ為替ヘッジ主要国債券 マザーファンド」受益証券を主要な投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上されている親投資信託受益証券は、すべて各マザーファンドの受益証券であります。開示対象ファンドの開示対象期間末日(以下、「計算日」という。)における各マザーファンドの状況は次に示すとおりでありますが、それらは監査意見の対象外であります。

「日本株式セレクト マザーファンド」の状況

貸借対照表			(単位:円)
		(2018年10月15日現在)	(2019年4月15日現在)
資産の部
流動資産
金銭信託		250,759	3,790,268
コール・ローン		8,101,431	46,763,012
株式		527,898,200	645,334,650
未収入金		31,169,843	29,719,399
未収配当金		2,933,900	4,093,050
流動資産合計		570,354,133	729,700,379
資産合計		570,354,133	729,700,379
負債の部
流動負債
未払金		-	55,567,460
未払解約金		36,480,648	5,982,180
その他未払費用		31	335
流動負債合計		36,480,679	61,549,975
負債合計		36,480,679	61,549,975
純資産の部
元本等
元本		390,088,256	500,210,774
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		143,785,198	167,939,630
純資産合計		533,873,454	668,150,404
負債純資産合計		570,354,133	729,700,379

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上し、残額については入金時に計上しております。

(貸借対照表に関する注記)
項目		(2018年10月15日現在)	(2019年4月15日現在)
1.	受益権総口数	390,088,256口	500,210,774口
2.	1口当たり純資産額	1.3686円	1.3357円
	(1万口当たり純資産額)	(13,686円)	(13,357円)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
項目		(2018年10月15日現在)	(2019年4月15日現在)
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

該当事項はありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。

(その他の注記)
開示対象ファンドの開示対象期間における当ファンドの元本額の変動及び計算日の元本の内訳
項目	(2018年10月15日現在)	(2019年4月15日現在)
開示対象ファンドの開示対象期間の期首元本額	452,077,476円	390,088,256円
開示対象ファンドの開示対象期間中の追加設定元本額	142,351,791円	185,279,324円
開示対象ファンドの開示対象期間中の一部解約元本額	204,341,011円	75,156,806円
元本の内訳
ファンド名
日本株式セレクト-アクティブ・ウーマン-	386,803,813円	496,962,894円
乙女のお財布ファンド(株式型)	2,491,007円	2,278,611円
乙女のお財布ファンド(バランス型)	793,436円	969,269円
計	390,088,256円	500,210,774円

「ニッセイ為替ヘッジ主要国債券 マザーファンド」の状況

貸借対照表			(単位:円)
		(2018年10月15日現在)	(2019年4月15日現在)
資産の部
流動資産
金銭信託		2,978,194	2,197,142
コール・ローン		96,218,551	27,107,581
国債証券		6,569,875,419	3,162,216,407
派生商品評価勘定		51,059,385	-
未収入金		-	2,940,013
未収利息		29,048,625	7,935,853
前払費用		2,234,558	1,839,719
流動資産合計		6,751,414,732	3,204,236,715
資産合計		6,751,414,732	3,204,236,715
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		443,407	32,985,887
未払金		88,160,316	11,039,435
未払解約金		199,499	96,166
その他未払費用		9	150
流動負債合計		88,803,231	44,121,638
負債合計		88,803,231	44,121,638
純資産の部
元本等
元本		5,109,885,717	2,330,462,740
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		1,552,725,784	829,652,337
純資産合計		6,662,611,501	3,160,115,077
負債純資産合計		6,751,414,732	3,204,236,715

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
		移動平均法に基づき、時価で評価しております。ただし、買付後の最初の利払日までは個別法に基づいております。 時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。ただし、償還までの残存期間が1年以内の債券については、償却原価法によっております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)
項目		(2018年10月15日現在)	(2019年4月15日現在)
1.	受益権総口数	5,109,885,717口	2,330,462,740口
2.	1口当たり純資産額	1.3039円	1.3560円
	(1万口当たり純資産額)	(13,039円)	(13,560円)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
項目		(2018年10月15日現在)	(2019年4月15日現在)
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 (デリバティブ取引等に関する注記)にて記載したとおりであります。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(有価証券に関する注記)

該当事項はありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
デリバティブ取引

通貨関連
種類					(2018年10月15日 現在)				(2019年4月15日 現在)
					契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)
						うち 1年超				うち 1年超
市場取引以外の取引
	為替予約取引
		売 建			6,722,193,420	-	6,671,134,035	51,059,385	2,846,953,351	-	2,879,939,238	△32,985,887
			イギリス・ポンド		1,357,058,135	-	1,339,918,936	17,139,199	638,311,999	-	645,408,676	△7,096,677
			オーストラリア・ドル		677,584,944	-	670,240,239	7,344,705	-	-	-	-
			ユーロ		4,687,550,341	-	4,660,974,860	26,575,481	2,208,641,352	-	2,234,530,562	△25,889,210
		買 建			94,044,300	-	93,600,893	△443,407	-	-	-	-
			イギリス・ポンド		47,597,095	-	47,228,500	△368,595	-	-	-	-
			ユーロ		46,447,205	-	46,372,393	△74,812	-	-	-	-
合計					6,816,237,720	-	6,764,734,928	50,615,978	2,846,953,351	-	2,879,939,238	△32,985,887

(注)	1.時価の算定方法
	国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって、以下のように評価しております。
	①計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
	②計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。ただし、当該日を超える先物相場が発表されていない場合は、当該為替予約は当該日に最も近い日に発表されている先物相場の仲値によって評価しております。

(その他の注記)
開示対象ファンドの開示対象期間における当ファンドの元本額の変動及び計算日の元本の内訳
項目	(2018年10月15日現在)	(2019年4月15日現在)
開示対象ファンドの開示対象期間の期首元本額	7,206,873,940円	5,109,885,717円
開示対象ファンドの開示対象期間中の追加設定元本額	1,914,961,287円	10,743,467円
開示対象ファンドの開示対象期間中の一部解約元本額	4,011,949,510円	2,790,166,444円
元本の内訳
ファンド名
ニッセイ為替ヘッジ主要国債券ファンド(適格機関投資家限定)	5,106,313,761円	2,317,803,875円
乙女のお財布ファンド(債券型)	41,878円	8,887,792円
乙女のお財布ファンド(バランス型)	3,530,078円	3,771,073円
計	5,109,885,717円	2,330,462,740円