有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(令和1年12月14日-令和2年6月15日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区 分		当期 自 2019年12月14日 至 2020年 6月15日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券及び親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券及び親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.	その他財務諸表作成のための基本 となる重要な事項	特定期間末日の取扱い 2020年6月13日とその翌日が休日のため、当特定期間末日を2020年6月15日としております。このため、当特定期間は、185日となっております。

 
(貸借対照表に関する注記)

区 分		前期 [2019年12月13日現在]	当期 [2020年 6月15日現在]
1.※1	期首元本額	917,445,829円	713,993,255円
	期中追加設定元本額	4,095,236円	3,531,894円
	期中一部解約元本額	207,547,810円	42,094,689円
2.※1	特定期間末日における受益権の総数	713,993,255口	675,430,460口
3.※2	元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は138,887,602円であります。	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は170,437,380円であります。

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 2019年 6月14日 至 2019年12月13日		当期 自 2019年12月14日 至 2020年 6月15日
※1	分配金の計算過程	※1	分配金の計算過程
(2019年6月14日から2019年7月16日までの分配金計算期間) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(3,450,691円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(42,672,269円)及び分配準備積立金(3,339,927円)より、分配対象額は49,462,887円(1万口当たり554.03円)であり、うち3,571,005円(1万口当たり40円)を分配金額としております。		(2019年12月14日から2020年1月14日までの分配金計算期間) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(2,779,973円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(33,158,955円)及び分配準備積立金(2,253,075円)より、分配対象額は38,192,003円(1万口当たり550.70円)であり、うち2,773,971円(1万口当たり40円)を分配金額としております。
(2019年7月17日から2019年8月13日までの分配金計算期間) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(3,147,299円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(41,057,846円)及び分配準備積立金(3,095,086円)より、分配対象額は47,300,231円(1万口当たり550.67円)であり、うち3,435,690円(1万口当たり40円)を分配金額としております。		(2020年1月15日から2020年2月13日までの分配金計算期間) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(2,652,786円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(33,136,351円)及び分配準備積立金(2,255,859円)より、分配対象額は38,044,996円(1万口当たり548.99円)であり、うち2,771,948円(1万口当たり40円)を分配金額としております。
(2019年8月14日から2019年9月13日までの分配金計算期間) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(3,514,277円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(39,928,176円)及び分配準備積立金(2,727,159円)より、分配対象額は46,169,612円(1万口当たり552.75円)であり、うち3,340,980円(1万口当たり40円)を分配金額としております。		(2020年2月14日から2020年3月13日までの分配金計算期間) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(2,497,458円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(32,720,872円)及び分配準備積立金(2,108,338円)より、分配対象額は37,326,668円(1万口当たり545.48円)であり、うち2,737,068円(1万口当たり40円)を分配金額としております。
(2019年9月14日から2019年10月15日までの分配金計算期間) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(3,232,198円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(39,371,160円)及び分配準備積立金(2,857,543円)より、分配対象額は45,460,901円(1万口当たり552.00円)であり、うち3,294,181円(1万口当たり40円)を分配金額としております。		(2020年3月14日から2020年4月13日までの分配金計算期間) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(2,498,442円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(32,613,360円)及び分配準備積立金(1,860,639円)より、分配対象額は36,972,441円(1万口当たり542.12円)であり、うち2,727,920円(1万口当たり40円)を分配金額としております。
(2019年10月16日から2019年11月13日までの分配金計算期間) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(2,919,512円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(35,281,974円)及び分配準備積立金(2,503,027円)より、分配対象額は40,704,513円(1万口当たり551.56円)であり、うち2,951,882円(1万口当たり40円)を分配金額としております。		(2020年4月14日から2020年5月13日までの分配金計算期間) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(2,744,263円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(32,562,644円)及び分配準備積立金(1,626,900円)より、分配対象額は36,933,807円(1万口当たり542.42円)であり、うち2,723,541円(1万口当たり40円)を分配金額としております。
(2019年11月14日から2019年12月13日までの分配金計算期間) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(2,788,836円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(34,137,492円)及び分配準備積立金(2,388,501円)より、分配対象額は39,314,829円(1万口当たり550.63円)であり、うち2,855,973円(1万口当たり40円)を分配金額としております。		(2020年5月14日から2020年6月15日までの分配金計算期間) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(2,866,595円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(32,303,403円)及び分配準備積立金(1,632,790円)より、分配対象額は36,802,788円(1万口当たり544.87円)であり、うち2,701,721円(1万口当たり40円)を分配金額としております。

 
(金融商品に関する注記)
I.金融商品の状況に関する事項

区 分		前期 自 2019年 6月14日 至 2019年12月13日	当期 自 2019年12月14日 至 2020年 6月15日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行なっております。	同左
2.	金融商品の内容及びその リスク	当ファンドが運用する主な金融商品は「重要な会計方針に係る事項に関する注記」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載の有価証券であります。当該有価証券には、性質に応じてそれぞれ価格変動リスク、流動性リスク、信用リスク等があります。	同左
3.	金融商品に係るリスク管理体制	委託会社のリスク管理体制は、担当運用部が自主管理を行うと同時に、担当運用部とは独立した部門において厳格に実施される体制としています。 法令等の遵守状況についてはコンプライアンス部門が、運用リスクの各項目および運用ガイドラインの遵守状況については運用リスク管理部門が、それぞれ適切な運用が行われるよう監視し、担当運用部へのフィードバックおよび所管の委員会への報告・審議を行っています。 これらの内容については、社長をはじめとする関係役員に随時報告が行われるとともに、内部監査部門がこれらの業務全般にわたる運営体制の監査を行うことで、より実効性の高いリスク管理体制を構築しております。	同左

 
Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

区 分		前期 [2019年12月13日現在]	当期 [2020年 6月15日現在]
1.	貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(1)有価証券 同左
		(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
		(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

 
(有価証券に関する注記)
前期(自 2019年6月14日 至 2019年12月13日)
売買目的有価証券

	(単位:円)
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	1,863,201
親投資信託受益証券	50
合計	1,863,251

(注)時価の算定方法については、重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。
 
当期(自 2019年12月14日 至 2020年6月15日)
売買目的有価証券

	(単位:円)
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	17,241,733
親投資信託受益証券	50
合計	17,241,783

(注)時価の算定方法については、重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。
 
(1口当たり情報に関する注記)

前期 [2019年12月13日現在]		当期 [2020年 6月15日現在]
1口当たり純資産額	0.8055円	1口当たり純資産額	0.7477円
(1万口当たり純資産額	8,055円)	(1万口当たり純資産額	7,477円)