有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(令和2年2月6日-令和2年8月5日)

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【提出】: 2020/11/02 9:14
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【項目】: 51項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別項目	第11期自 2020年 2月 6日至 2020年 8月 5日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は第一種金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。

2.デリバティブの評価基準及び評価方法	先物取引
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、取引所の発表する計算日の清算値段を用いております。

3.収益及び費用の計上基準	受取配当金
3.収益及び費用の計上基準	原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上しております。

	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

	派生商品取引等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

第10期 (2020年 2月 5日現在)				第11期 (2020年 8月 5日現在)
*1.	当該計算期間の末日における受益権の総数			*1.	当該計算期間の末日における受益権の総数
			2,633,680,807口				2,262,290,805口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	─			元本の欠損	61,410,794円
*3.	当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*3.	当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	1.0437円			1口当たりの純資産額	0.9729円
		(10,000口当たりの純資産額	10,437円)			(10,000口当たりの純資産額	9,729円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第10期自 2019年 8月 6日至 2020年 2月 5日				第11期自 2020年 2月 6日至 2020年 8月 5日
*1.	分配金の計算過程			*1.	分配金の計算過程
	費用控除後の配当等収益額	A	10,478,909円		費用控除後の配当等収益額	A	0円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	157,339,761円		収益調整金額	C	142,774,786円
	分配準備積立金額	D	462,230,026円		分配準備積立金額	D	375,805,498円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	630,048,696円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	518,580,284円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,633,680,807口		当ファンドの期末残存口数	F	2,262,290,805口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,392円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,292円
	10,000口当たり分配金額	H	100円		10,000口当たり分配金額	H	0円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	26,336,808円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	0円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期別項目	第10期自 2019年 8月 6日至 2020年 2月 5日	第11期自 2020年 2月 6日至 2020年 8月 5日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、売買目的の有価証券であります。保有する有価証券の詳細は、「(4)附属明細表」に記載しております。当該有価証券を保有した際の主要なリスクは、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等です。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。なお、当ファンドでは、デリバティブ取引として、約款に定める運用成果を得ることを目的とした、株価指数先物取引を利用しております。株価指数先物取引に係る主要なリスクは、株式相場の変動による価格変動リスクです。	同左

3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、リスク管理部及びコンプライアンス部において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。なお、デリバティブ取引の管理については、取引権限及び取引限度額等を定めた社内規定を制定しており、デリバティブ取引のうち店頭デリバティブ取引の執行については、運用部長の承認を得て行っております。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

期別項目	第10期 (2020年 2月 5日現在)	第11期 (2020年 8月 5日現在)
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	デリバティブ取引の時価に関する契約額等については、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額、又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第10期自 2019年 8月 6日至 2020年 2月 5日	第11期自 2020年 2月 6日至 2020年 8月 5日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第11期自 2020年 2月 6日至 2020年 8月 5日
該当事項はありません。

(その他の注記)

1.元本の移動

第10期 (2020年 2月 5日現在)		第11期 (2020年 8月 5日現在)
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	3,934,026,623円	期首元本額	2,633,680,807円
期中追加設定元本額	34,196,795円	期中追加設定元本額	51,094,714円
期中一部解約元本額	1,334,542,611円	期中一部解約元本額	422,484,716円

2.有価証券関係

売買目的有価証券の当計算期間の損益に含まれた評価差額

第10期(自 2019年 8月 6日至 2020年 2月 5日)

(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	176,517,837
合計	176,517,837

第11期(自 2020年 2月 6日至 2020年 8月 5日)

(単位:円)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	381,958,469
合計	381,958,469

3.デリバティブ取引関係

取引の時価等に関する事項

第10期(2020年 2月 5日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
区分	種類	契約額等	うち1年超	時価	評価損益
市場取引	株価指数先物取引
	売建
	日経平均株価指数先物	237,700,000	-	233,600,000	4,091,200
合計		237,700,000	-	233,600,000	4,091,200

第11期(2020年 8月 5日現在)

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
区分	種類	契約額等	うち1年超	時価	評価損益
市場取引	株価指数先物取引
	売建
	東証株価指数先物	46,500,000	-	46,665,000	△168,300
合計		46,500,000	-	46,665,000	△168,300

(注)時価の算定方法

・先物取引

国内先物取引について

先物取引の残高表示は、契約額によっております。

先物取引の評価においては、取引所の発表する計算日の清算値段を用いております。

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開示資料

決算