有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(2021/12/11-2022/12/12)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資証券の基準価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
	原則として、投資証券の収益分配落ち日において、当該収益分配金金額を計上しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	本ファンドの計算期間は原則として、毎年12月11日から翌年12月10日までとなっておりますが、当計算期間末日が休業日のため、2021年12月11日から2022年12月12日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

第7期 2021年12月10日現在				第8期 2022年12月12日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数			1.	計算期間の末日における受益権の総数
			568,373,942口				872,671,257口
2.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額			2.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	1.6159円			1口当たり純資産額	1.6989円
		(10,000口当たり純資産額)	(16,159円)			(10,000口当たり純資産額)	(16,989円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第7期 自 2020年12月11日 至 2021年12月10日				第8期 自 2021年12月11日 至 2022年12月12日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	費用控除後の配当等収益額	A	12,326,545円		費用控除後の配当等収益額	A	25,043,926円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	145,895,215円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	27,351,115円
	収益調整金額	C	139,660,923円		収益調整金額	C	386,514,248円
	分配準備積立金額	D	52,167,377円		分配準備積立金額	D	170,975,994円
	本ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	350,050,060円		本ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	609,885,283円
	本ファンドの期末残存口数	F	568,373,942口		本ファンドの期末残存口数	F	872,671,257口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	6,158円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	6,988円
	10,000口当たり分配金額	H	0円		10,000口当たり分配金額	H	0円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	0円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	0円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

期別 項目	第7期 自 2020年12月11日 至 2021年12月10日	第8期 自 2021年12月11日 至 2022年12月12日
1.金融商品に対する取組方針	本ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びリスク	本ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 これらは、株価変動リスク、投資証券の価格変動リスク、為替変動リスク及び金利変動等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等に晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスクの管理体制	委託会社では、投信管理部門において、運用パフォーマンスの評価・分析及び運用に係るリスクのモニタリングならびに関係法令・運用の基本方針等の遵守状況のモニタリングを行っております。モニタリングの結果はコンプライアンス部及び社内に設置されたリスク管理委員会に報告されます。リスク管理委員会は投信管理部門からの報告事項に対して、必要な報告聴取、調査、リスクの評価分析及び是正勧告等の監督を行っております。運用の外部委託を行う場合は、当該外部運用委託先に対し定期的に前述と同等程度の報告を義務付けることにより、リスク管理を実施しております。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

期別 項目	第7期 2021年12月10日現在	第8期 2022年12月12日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価の差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	有価証券	有価証券
	売買目的有価証券	売買目的有価証券
	(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

区分	第7期 自 2020年12月11日 至 2021年12月10日	第8期 自 2021年12月11日 至 2022年12月12日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	458,294,957円	568,373,942円
期中追加設定元本額	234,400,471円	457,510,044円
期中一部解約元本額	124,321,486円	153,212,729円

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	第7期 2021年12月10日現在	第8期 2022年12月12日現在
	当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資証券	171,611,326	40,419,564
合計	171,611,326	40,419,564

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。