半期報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(平成28年2月6日-平成29年2月6日)【みなし訂正有価証券届出書】

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1

有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

		第 1 期 [ 平成28年2月5日現在 ]	第 2 期中間計算期間末 [ 平成28年8月5日現在 ]
※1	期首元本額	1,000,000円	261,485,994円
	期中追加設定元本額	339,095,255円	121,451,013円
	期中一部解約元本額	78,609,261円	368,823,505円
※2	元本の欠損 純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	64,561,507円	3,217,342円
3	受益権の総数	261,485,994口	14,113,502口
4	1口当たり純資産額	0.7531円	0.7720円
	(1万口当たり純資産額)	(7,531円)	(7,720円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	第 1 期 [ 平成28年2月5日現在 ]	第 2 期中間計算期間末 [ 平成28年8月5日現在 ]
1	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
<参考>当ファンドは親投資信託受益証券を主要投資対象としております。
中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券の状況は以下の通りです。
「新興国株式インデックスマザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

		[ 平成28年2月5日現在 ]	[ 平成28年8月5日現在 ]
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
預金		1,019,334,805	2,685,726,255
コール・ローン		116,018,161	141,148,936
株式		31,185,470,539	33,745,789,131
投資証券		157,571,013	168,252,515
派生商品評価勘定		21,092,712	188,644,672
未収入金		―	1,382,638
未収配当金		64,029,817	134,767,454
未収利息		179	―
差入委託証拠金		150,445,475	182,708,111
流動資産合計		32,713,962,701	37,248,419,712
資産合計		32,713,962,701	37,248,419,712
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		35,516,995	142,282
未払金		3,628	239,893,191
未払解約金		11,894,970	96,276,579
未払利息		―	146
流動負債合計		47,415,593	336,312,198
負債合計		47,415,593	336,312,198
純資産の部
元本等
元本	※1	19,146,092,428	20,700,630,208
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		13,520,454,680	16,211,477,306
元本等合計		32,666,547,108	36,912,107,514
純資産合計		32,666,547,108	36,912,107,514
負債純資産合計		32,713,962,701	37,248,419,712

(注1)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年5月13日から翌年5月12日までであります。
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	株式は時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所等における終値で評価しております。
		投資証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所等における終値で評価しております。
2	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引は金融商品取引所等における清算値段で評価しております。
		為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[ 平成28年2月5日現在 ]	[ 平成28年8月5日現在 ]
※1	期首	平成27年2月25日	平成28年2月6日
	期首元本額	15,671,938,175円	19,146,092,428円
	期首からの追加設定元本額	6,048,211,002円	3,481,266,504円
	期首からの一部解約元本額	2,574,056,749円	1,926,728,724円
	元本の内訳*
	FPバランスファンド(安定型)	8,880,990円	―
	FPバランスファンド(安定成長型)	40,209,656円	―
	eMAXIS 新興国株式インデックス	12,596,820,269円	13,054,889,304円
	eMAXIS バランス(8資産均等型)	1,222,169,008円	1,317,722,731円
	eMAXIS バランス(波乗り型)	85,352,556円	343,374,968円
	三菱UFJ プライムバランス(8資産)(確定拠出年金)	138,104,826円	156,624,483円
	三菱UFJ DC新興国株式インデックスファンド	3,357,950,713円	4,074,113,810円
	新興国株式インデックスオープン	227,942,817円	264,311,118円
	eMAXIS 全世界株式インデックス	317,526,793円	347,917,471円
	三菱UFJ バランス・イノベーション(新興国投資型)	―	98,327,861円
	新興国株式インデックスファンド(ラップ向け)	115,394,019円	6,109,564円
	eMAXIS 最適化バランス(マイディフェンダー)	―	604,939円
	eMAXIS 最適化バランス(マイミッドフィルダー)	―	2,341,973円
	eMAXIS 最適化バランス(マイフォワード)	―	5,276,951円
	eMAXIS 最適化バランス(マイストライカー)	―	4,411,923円
	三菱UFJ グローバル型バランスファンド50VA(適格機関投資家限定)	22,648,116円	7,740,801円
	MUAM 全世界株式インデックスファンド(適格機関投資家限定)	918,124,446円	990,535,498円
	アドバンスト・バランスⅠ(FOFs用)(適格機関投資家限定)	14,499,686円	4,980,452円
	アドバンスト・バランスⅡ(FOFs用)(適格機関投資家限定)	80,468,533円	21,346,361円
	(合 計)	19,146,092,428円	20,700,630,208円
2	受益権の総数	19,146,092,428口	20,700,630,208口
3	1口当たり純資産額	1.7062円	1.7831円
	(1万口当たり純資産額)	(17,062円)	(17,831円)

* 当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	[ 平成28年2月5日現在 ]	[ 平成28年8月5日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	当ファンドに投資する証券投資信託の注記表(金融商品に関する注記)に記載しております。	同 左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
株式関連

		[ 平成28年2月5日現在 ]
区 分	種 類	契 約 額	等(円)	時 価	評 価 損 益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引	株価指数先物取引
	買建	1,307,319,379	―	1,292,895,096	△14,424,283
	合 計	1,307,319,379	―	1,292,895,096	△14,424,283

		[ 平成28年8月5日現在 ]
区 分	種 類	契 約 額	等(円)	時 価	評 価 損 益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引	株価指数先物取引
	買建	2,813,951,007	―	3,002,214,975	188,263,968
	合 計	2,813,951,007	―	3,002,214,975	188,263,968

(注)時価の算定方法
1 先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として、直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または終値で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、最も近い終値や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2 先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
通貨関連
[ 平成28年2月5日現在 ]
該当事項はありません。

		[ 平成28年8月5日現在 ]
区 分	種 類	契 約 額	等(円)	時 価	評 価 損 益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	1,709,973	―	1,709,973	―
	香港ドル	65,246,000	―	65,250,000	△4,000
	買建
	香港ドル	26,119,800	―	26,100,000	△19,800
	マレーシアリンギット	4,255,695	―	4,265,300	9,605
	タイバーツ	14,181,580	―	14,210,000	28,420
	フィリピンペソ	13,560,120	―	13,545,000	△15,120
	インドネシアルピア	3,699,840	―	3,696,000	△3,840
	メキシコペソ	16,069,800	―	16,050,000	△19,800
	ブラジルレアル	18,798,180	―	19,020,000	221,820
	韓国ウォン	13,671,000	―	13,695,000	24,000
	ニュー台湾ドル	12,779,600	―	12,800,000	20,400
	コロンビアペソ	1,709,973	―	1,706,710	△3,263
	合 計	191,801,561	―	192,047,983	238,422

(注)時価の算定方法
1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。
②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。