有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(平成29年6月13日-平成30年6月12日)

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【提出】: 2018/09/11 9:06
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【項目】: 55項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		第9期 [平成29年 6月12日現在]	第10期 [平成30年 6月12日現在]
1.	期首元本額	109,378,968円	79,992,335円
	期中追加設定元本額	15,294,617円	10,733,434円
	期中一部解約元本額	44,681,250円	15,191,269円
2.	受益権の総数	79,992,335口	75,534,500口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第9期自平成28年 6月14日至平成29年 6月12日				第10期自平成29年 6月13日至平成30年 6月12日
1.	運用に係る権限を委託するための費用			1.	運用に係る権限を委託するための費用
	信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、下記の親投資信託の受益証券に係る純資産総額に、同親投資信託の受益証券に係る純資産総額と別に定める追加型証券投資信託の純資産総額とを合算した額に応じて段階的に定める次に掲げる率に応じて求めた率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。エマージング・ソブリン・オープンマザーファンド 100億円以下の部分に対して年1万分の55 100億円超300億円以下の部分に対して年1万分の50 300億円超500億円以下の部分に対して年1万分の45 500億円超1,000億円以下の部分に対して年1万分の40 1,000億円超の部分に対して年1万分の35 ワールド・リート・オープンマザーファンド (自平成28年6月14日至平成29年3月8日) 100億円未満の部分に対して年1万分の60 100億円以上500億円未満の部分に対して年1万分の55 500億円以上1,000億円未満の部分に対して年1万分の50 1,000億円以上2,000億円未満の部分に対して年1万分の45 2,000億円以上3,000億円未満の部分に対して年1万分の40 3,000億円以上の部分に対して年1万分の35 (自平成29年3月9日至平成29年6月12日) 「ワールド・リート・オープンマザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年1万分の60以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。				(自平成29年6月13日至平成29年11月6日) 信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、「エマージング・ソブリン・オープンマザーファンド」の受益証券に係る純資産総額に、同親投資信託の受益証券に係る純資産総額と別に定める追加型証券投資信託の純資産総額とを合算した額に応じて段階的に定める次に掲げる率に応じて求めた率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。 100億円以下の部分に対して年1万分の55 100億円超300億円以下の部分に対して年1万分の50 300億円超500億円以下の部分に対して年1万分の45 500億円超1,000億円以下の部分に対して年1万分の40 1,000億円超の部分に対して年1万分の35 (自平成29年11月7日至平成30年6月12日) 「エマージング・ソブリン・オープンマザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年1万分の55以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。 (自平成29年6月13日至平成30年6月12日) 「ワールド・リート・オープンマザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年1万分の60以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	7,342,366円		費用控除後の配当等収益額	A	5,580,861円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	101,289,202円		収益調整金額	C	99,744,377円
	分配準備積立金額	D	18,322,266円		分配準備積立金額	D	21,117,018円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	126,953,834円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	126,442,256円
	当ファンドの期末残存口数	F	79,992,335口		当ファンドの期末残存口数	F	75,534,500口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	15,870円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	16,739円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	79,992円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	75,534円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	第9期自平成28年 6月14日至平成29年 6月12日	第10期自平成29年 6月13日至平成30年 6月12日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	第9期 [平成29年 6月12日現在]	第10期 [平成30年 6月12日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	第9期 [平成29年 6月12日現在]	第10期 [平成30年 6月12日現在]
種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	24,854,865	8,850,997
合計	24,854,865	8,850,997

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	第9期 [平成29年 6月12日現在]	第10期 [平成30年 6月12日現在]
1口当たり純資産額	2.5861円	2.6730円
(1万口当たり純資産額)	(25,861円)	(26,730円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(平成29年6月13日-平成30年6月12日)

開示資料

決算