有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第24期(令和2年7月8日-令和3年1月7日)

アジア・パシフィック・ソブリン・オープン マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	[令和 3年 1月 7日現在]
資産の部
流動資産
預金	14,994,952
コール・ローン	22,644,203
国債証券	6,486,020,304
地方債証券	537,703,513
特殊債券	1,256,007,029
社債券	392,411,703
派生商品評価勘定	6,907,383
未収入金	46,647,305
未収利息	89,289,747
前払費用	8,348,188
差入委託証拠金	70,922,551
流動資産合計	8,931,896,878
資産合計	8,931,896,878
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	4,050,773
未払解約金	17,506,769
未払利息	40
流動負債合計	21,557,582
負債合計	21,557,582
純資産の部
元本等
元本	3,402,926,847
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	5,507,412,449
元本等合計	8,910,339,296
純資産合計	8,910,339,296
負債純資産合計	8,931,896,878

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	公社債は時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引は金融商品取引所等における清算値段で評価しております。 為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。 直物為替先渡取引は原則として価格情報会社の提供する価額で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[令和 3年 1月 7日現在]
1.	期首	令和 2年 7月 8日
	期首元本額	3,800,495,165円
	期中追加設定元本額	9,258,514円
	期中一部解約元本額	406,826,832円
	元本の内訳※
	アジア・パシフィック・ソブリン・オープン(毎月決算型)	3,294,841,264円
	アジア・パシフィック・ソブリン・オープン(年2回決算型)	108,085,583円
	合計	3,402,926,847円
2.	受益権の総数	3,402,926,847口

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	自 令和 2年 7月 8日 至 令和 3年 1月 7日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、公社債等に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。 当ファンドは、運用の効率化を図るために、債券先物取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、価格変動リスク等の市場リスクおよび信用リスク等を有しております。 当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。 当ファンドは、運用の効率化を図るために、直物為替先渡取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しております。 また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	[令和 3年 1月 7日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。
	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	[令和 3年 1月 7日現在]
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	107,523,952
地方債証券	498,446
特殊債券	18,028,836
社債券	27,649,061
合計	153,700,295

(注)当期間の開始日は、当該親投資信託の期首日であります。

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

債券関連

[令和 3年 1月 7日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超
市場取引	債券先物取引
	買建	495,833,520	―	491,961,600	△3,871,920
	売建	454,733,045	―	454,910,043	△176,998
合計		950,566,565	―	946,871,643	△4,048,918

(注)時価の算定方法

1 先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として、直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または終値で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、最も近い終値や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。

2 先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。

3 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

通貨関連

[令和 3年 1月 7日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	8,252,400	―	8,238,400	14,000
	シンガポールドル	1,121,839	―	1,123,693	△1,854
合計		9,374,239	―	9,362,093	12,146

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

通貨関連(直物為替先渡取引)

[令和 3年 1月 7日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超
市場取引以外の取引	直物為替先渡取引
	買建
	フィリピンペソ	175,083,000	―	175,665,738	582,738
	インドネシアルピア	180,232,500	―	183,924,358	3,691,858
	韓国ウォン	102,989,999	―	104,513,901	1,523,902
	インドルピー	102,989,999	―	104,084,883	1,094,884
合計		561,295,498	―	568,188,880	6,893,382

(注)時価の算定方法

価格情報会社の提供する価額で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	[令和 3年 1月 7日現在]
1口当たり純資産額	2.6184円
(1万口当たり純資産額)	(26,184円)

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券

(単位:円)

通貨	種 類	銘 柄	券面総額	評価額	備考
アメリカドル	国債証券	4.8 SOCIA VIETNAM 241119	1,000,000.00	1,127,529.00
		6.75 SRI LANKA 280418	1,000,000.00	574,680.00
	国債証券 小計		2,000,000.00	1,702,209.00
				(175,310,504)
	社債券	5.25 POWER FIN 280810	1,000,000.00	1,151,568.70
		5.375 PERUSAHAAN 290125	1,000,000.00	1,203,560.00
		5.45 PERUSAHAAN 280521	200,000.00	239,969.00
		6.15 POWER FIN 281206	1,000,000.00	1,215,094.59
	社債券 小計		3,200,000.00	3,810,192.29
				(392,411,703)
アメリカドル合計			5,200,000.00	5,512,401.29
				(567,722,207)
オーストラリアドル	国債証券	2.25 AUST GOVT 280521	1,000,000.00	1,109,929.40
		2.75 AUST GOVT 271121	1,200,000.00	1,369,819.92
	国債証券 小計		2,200,000.00	2,479,749.32
				(199,049,477)
	特殊債券	1.75 QUEENSLAND 310821	1,000,000.00	1,041,785.20
		2 NEWSWALES 310320	1,000,000.00	1,064,712.60
		2 WEST AUST TREAS 341024	2,000,000.00	2,071,441.60
		3 NEWSWALES 290420	1,000,000.00	1,160,182.10
		6.5 QUEENSLAND 330314	1,200,000.00	1,873,162.32
	特殊債券 小計		6,200,000.00	7,211,283.82
				(578,849,752)
オーストラリアドル合計			8,400,000.00	9,691,033.14
				(777,899,229)
シンガポールドル	国債証券	2.25 SINGAPORGOVT 360801	1,000,000.00	1,153,690.00
		2.875 SINGAPORGOV 290701	1,000,000.00	1,163,500.00
		2.875SINGAPORGOVT 300901	4,000,000.00	4,722,260.00
シンガポールドル合計			6,000,000.00	7,039,450.00
				(550,344,201)
マレーシアリンギット	国債証券	3.885 MALAYSIAGOV 290815	3,000,000.00	3,295,408.20
		3.899 MALAYSIAGOV 271116	6,000,000.00	6,573,075.60
		4.127 MALAYSIA 320415	14,000,000.00	15,671,443.20
		4.392 MALAYSIAGOV 260415	3,000,000.00	3,329,639.40
		4.736 MALAYSIAGOV 460315	1,000,000.00	1,146,306.80
		4.762 MALAYSIAGOV 370407	2,200,000.00	2,565,383.04
マレーシアリンギット合計			29,200,000.00	32,581,256.24
				(835,383,409)
ニュージーランドドル	国債証券	1.5 NZ GOVT 310515	3,200,000.00	3,369,345.92
	国債証券 小計		3,200,000.00	3,369,345.92
				(253,105,265)
	地方債証券	3.338 AUCKLAND 260727	3,000,000.00	3,386,681.70
		3.5 NZ LOCAL GOV 330414	3,100,000.00	3,771,245.79
	地方債証券 小計		6,100,000.00	7,157,927.49
				(537,703,513)
ニュージーランドドル合計			9,300,000.00	10,527,273.41
				(790,808,778)
タイバーツ	国債証券	1.25 THAILAND I/L 280312	50,000,000.00	52,358,804.27
		2.875 THAILAND 281217	65,000,000.00	73,992,113.00
		3.775 THAILAND 320625	85,000,000.00	106,268,615.00
タイバーツ合計			200,000,000.00	232,619,532.27
				(800,211,191)
フィリピンペソ	国債証券	3.9 PHILIPPIN(GL) 221126	50,000,000.00	51,124,920.00
		6.25 PHILIPPI(GL) 360114	190,000,000.00	244,526,124.00
		6.25 PHILIPPINE 280322	40,000,000.00	49,016,668.00
フィリピンペソ合計			280,000,000.00	344,667,712.00
				(737,588,903)
インドネシアルピア	国債証券	6.125 INDONESIA 280515	20,000,000,000.00	20,184,400,000.00
		6.375 INDONESIA 420415	10,000,000,000.00	9,215,179,100.00
		6.5 INDONESIA 250615	3,000,000,000.00	3,154,080,000.00
		6.625 INDONESIA 330515	50,000,000,000.00	50,751,000,000.00
		7 INDONESIA 270515	20,000,000,000.00	21,391,400,000.00
		8.125 INDONESIA 240515	2,000,000,000.00	2,197,300,000.00
		8.25 INDONESIA 290515	3,000,000,000.00	3,438,300,000.00
	国債証券 小計		108,000,000,000.00	110,331,659,100.00
				(816,454,277)
	特殊債券	5.2 EIB(GL) 220301	20,000,000,000.00	20,284,000,000.00
	特殊債券 小計		20,000,000,000.00	20,284,000,000.00
				(150,101,600)
インドネシアルピア合計			128,000,000,000.00	130,615,659,100.00
				(966,555,877)
韓国ウォン	国債証券	1.5 KOREA TREASUR 250310	2,000,000,000.00	2,020,615,800.00
		1.5 KOREA TREASUR 261210	1,000,000,000.00	1,002,114,500.00
		2.125 KOREA TREAS 270610	1,000,000,000.00	1,037,318,500.00
		2.625 KOREA TREAS 280610	3,000,000,000.00	3,212,815,800.00
韓国ウォン合計			7,000,000,000.00	7,272,864,600.00
				(690,194,850)
インドルピー	国債証券	7.16 INDIA GOVT 230520	100,000,000.00	106,713,710.00
		7.27 INDIA GOVT 260408	100,000,000.00	109,100,000.00
		7.59 INDIA GOVT 260111	200,000,000.00	219,835,200.00
		7.59 INDIA GOVT 290320	100,000,000.00	110,436,700.00
		7.72 INDIA GOVT 250525	100,000,000.00	110,145,000.00
		8.28 INDIA GOVT 320215	250,000,000.00	290,920,175.00
インドルピー合計			850,000,000.00	947,150,785.00
				(1,344,954,114)
中国元	国債証券	2.85 CHINA GOVT 270604	2,000,000.00	1,967,250.50
	国債証券 小計		2,000,000.00	1,967,250.50
				(31,357,972)
	特殊債券	3.18 CHINA DEV 260405	7,000,000.00	6,961,185.00
		3.24 AGRICUL DEV 240814	1,000,000.00	1,002,395.00
		3.43 CHINA DEV 270114	1,000,000.00	1,000,477.30
		3.65 CHINA DEV 290521	20,000,000.00	20,027,200.00
		3.68 CHINA DEV 260226	3,000,000.00	3,058,307.10
		3.86 EXPORT-IMPOR 290520	1,000,000.00	1,015,409.10
	特殊債券 小計		33,000,000.00	33,064,973.50
				(527,055,677)
中国元合計			35,000,000.00	35,032,224.00
				(558,413,649)
ユーロ	国債証券	0.875 PHILIPPINE 270517	400,000.00	409,872.80
ユーロ合計			400,000.00	409,872.80
				(52,066,141)
	合計			8,672,142,549
				(8,672,142,549)

(注1)通貨の種類ごとの小計/合計欄の( )内は、邦貨換算額であります。

(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。

外貨建有価証券の内訳

種類	銘柄数		組入債券 時価比率	有価証券の 合計金額に 対する比率
アメリカドル	国債証券	2銘柄	30.88%	2.02%
	社債券	4銘柄	69.12%	4.52%
オーストラリアドル	国債証券	2銘柄	25.59%	2.30%
	特殊債券	5銘柄	74.41%	6.67%
シンガポールドル	国債証券	3銘柄	100.00%	6.35%
マレーシアリンギット	国債証券	6銘柄	100.00%	9.63%
ニュージーランドドル	国債証券	1銘柄	32.01%	2.92%
	地方債証券	2銘柄	67.99%	6.20%
タイバーツ	国債証券	3銘柄	100.00%	9.23%
フィリピンペソ	国債証券	3銘柄	100.00%	8.51%
インドネシアルピア	国債証券	7銘柄	84.47%	9.41%
	特殊債券	1銘柄	15.53%	1.73%
韓国ウォン	国債証券	4銘柄	100.00%	7.96%
インドルピー	国債証券	6銘柄	100.00%	15.51%
中国元	国債証券	1銘柄	5.62%	0.36%
	特殊債券	6銘柄	94.38%	6.08%
ユーロ	国債証券	1銘柄	100.00%	0.60%

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。