有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第13期(平成27年6月23日-平成27年12月22日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券

(単位:円)
種 類	銘 柄	口数	評 価 額	備考
親投資信託受益証券	新興国高金利通貨オープン マザーファンド	7,649,302	7,727,324
	親投資信託受益証券 小計	7,649,302	7,727,324
	合計	7,649,302	7,727,324

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
<参考>当ファンドは親投資信託受益証券を主要投資対象としております。
貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券の状況は以下の通りです。
「新興国高金利通貨オープン マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

		[ 平成27年6月22日現在 ]	[ 平成27年12月22日現在 ]
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
預金		134,297,267	23,272,198
コール・ローン		21,186,347	21,257,042
国債証券		1,680,938,358	1,440,072,688
派生商品評価勘定		48	―
未収入金		4,655,770	―
未収利息		45,588,709	22,581,754
前払費用		9,924,613	347,314
流動資産合計		1,896,591,112	1,507,530,996
資産合計		1,896,591,112	1,507,530,996
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		―	9
未払解約金		7,098,769	3,047,897
流動負債合計		7,098,769	3,047,906
負債合計		7,098,769	3,047,906
純資産の部
元本等
元本	※1	1,578,509,597	1,489,353,739
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		310,982,746	15,129,351
元本等合計		1,889,492,343	1,504,483,090
純資産合計		1,889,492,343	1,504,483,090
負債純資産合計		1,896,591,112	1,507,530,996

(注1)親投資信託の計算期間は、原則として、毎月23日から翌月22日までであります。
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	公社債は時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。
2	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[ 平成27年6月22日現在 ]	[ 平成27年12月22日現在 ]
※1	期首	平成26年12月23日	平成27年6月23日
	期首元本額	1,836,244,588円	1,578,509,597円
	期首からの追加設定元本額	217,169,833円	286,836,887円
	期首からの一部解約元本額	474,904,824円	375,992,745円
	元本の内訳*
	グローバル高金利通貨オープン(毎月決算型)	1,550,294,071円	1,460,967,583円
	グローバル高金利通貨オープン(1年決算型)	19,964,288円	20,736,854円
	新興国高金利通貨オープン(毎月決算型)	8,251,238円	7,649,302円
	(合 計)	1,578,509,597円	1,489,353,739円
2	受益権の総数	1,578,509,597口	1,489,353,739口
3	1口当たり純資産額	1.1970円	1.0102円
	(1万口当たり純資産額)	(11,970円)	(10,102円)

* 当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	( 自 平成26年12月23日 至 平成27年 6月22日 )	( 自 平成27年 6月23日 至 平成27年12月22日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、公社債等に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		デリバティブ取引については、当ファンドに投資する証券投資信託の注記表(金融商品に関する注記)に記載しております。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドに投資する証券投資信託の注記表(金融商品に関する注記)に記載しております。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	[ 平成27年6月22日現在 ]	[ 平成27年12月22日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	当ファンドに投資する証券投資信託の注記表(金融商品に関する注記)に記載しております。	同 左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

	[ 平成27年6月22日現在 ]	[ 平成27年12月22日現在 ]
種 類	当期間の損益に含まれた評価差額(円)	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	△3,057,544	△3,702,314
合計	△3,057,544	△3,702,314

(注)当期間の開始日は、当該親投資信託の期首日であります。
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
通貨関連

		[ 平成27年6月22日現在 ]
区 分	種 類	契 約 額	等(円)	時 価	評 価 損 益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	88,663	―	88,615	48
	合 計	88,663	―	88,615	48

		[ 平成27年12月22日現在 ]
区 分	種 類	契 約 額	等(円)	時 価	評 価 損 益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	40,574	―	40,583	△9
	合 計	40,574	―	40,583	△9

(注)時価の算定方法
1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。
②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(3)附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券

(単位:円)
通 貨		券面総額	評 価 額	備考
種 類	銘 柄
メキシコペソ
国債証券	4.75 MEXICAN BONO 180614	22,242,600.00	22,401,857.01
	7.75 MEXICAN BONO 171214	17,973,600.00	19,253,500.05
	国債証券 小 計	40,216,200.00	41,655,357.06 (294,503,374)
メキシコペソ 小 計		40,216,200.00	41,655,357.06 (294,503,374)
ブラジルレアル
国債証券	10 (IN)BRAZIL NTN 180101	279,000.00	263,346.14
	10(IN)BRAZIL NTN-F170101	9,502,000.00	9,457,587.64
	国債証券 小 計	9,781,000.00	9,720,933.78 (293,669,409)
ブラジルレアル 小 計		9,781,000.00	9,720,933.78 (293,669,409)
南アフリカランド
国債証券	13.5 SOUTH AFRICA 160915	8,646,667.00	8,995,127.68
	8.25 SOUTH AFRICA 170915	25,810,000.00	25,850,779.80
	国債証券 小 計	34,456,667.00	34,845,907.48 (280,161,096)
南アフリカランド 小 計		34,456,667.00	34,845,907.48 (280,161,096)
ロシアルーブル
国債証券	6.9 RUSSIA GOVT 160803	47,450,000.00	46,419,860.50
	7.35 RUSSIA GOVT 160120	34,875,000.00	34,733,407.50
	7.5 RUSSIA GOVT 180315	85,500,000.00	80,979,615.00
	国債証券 小 計	167,825,000.00	162,132,883.00 (275,625,901)
ロシアルーブル 小 計		167,825,000.00	162,132,883.00 (275,625,901)
トルコリラ
国債証券	10.7 TURKEY GOVT 160224	3,900,000.00	3,895,671.00
	6.3 TURKEY GOVT 180214	3,500,000.00	3,215,590.00
	国債証券 小 計	7,400,000.00	7,111,261.00 (296,112,908)
トルコリラ 小 計		7,400,000.00	7,111,261.00 (296,112,908)
	合 計	―	1,440,072,688 (1,440,072,688)

(注1)通貨の種類ごとの小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。
外貨建有価証券の内訳

通 貨	銘 柄 数		組入債券 時価比率	合計金額に 対する比率
メキシコペソ	国債証券	2銘柄	100.00%	20.45%
ブラジルレアル	国債証券	2銘柄	100.00%	20.39%
南アフリカランド	国債証券	2銘柄	100.00%	19.45%
ロシアルーブル	国債証券	3銘柄	100.00%	19.14%
トルコリラ	国債証券	2銘柄	100.00%	20.56%

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。