有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第44期(令和1年6月1日-令和1年11月30日)

(4)【分配方針】
① 収益分配方針
収益分配は、原則として、信託財産から生ずる利益の全額を毎日分配します。ただし、計算期末において損失を生じた場合は、当該損失額を繰越欠損金として次期に繰越します。
② 収益分配金の交付
収益分配金は毎月1回、1ヵ月分(前月の最終営業日(この信託の契約締結日を含む月については契約締結日)から当月の最終営業日の前日までの期間に係る収益分配金の合計金額)をまとめて、最終営業日に収益分配金に対する税金を差引いた後、自動的に無手数料で再投資されます。
③ 収益の分配方式
毎計算期間の末日における収益分配前の信託財産の純資産総額が当該元本の額(1万口当たり1万円とします。以下同じ。)を超過する額は、その全額を収益分配金として計上します。