- #1 その他の関係法人の概況（連結）
(1)受託会社:ファンドの受託会社として、信託財産の保管・管理等を行います。
(2)販売会社:ファンドの募集の取扱い、解約の取扱い、収益分配金・償還金の支払いの取扱い等を行います。
3【資本関係】
2019/03/12 9:05- #2 ファンドの仕組み（連結）
①委託会社およびファンドの関係法人の役割
| 投資家(受益者) | |
| お申込金↓↑収益分配金、解約代金等 |
| 販売会社 | 募集の取扱い、解約の取扱い、収益分配金・償還金の支払いの取扱い等を行います。 |
| お申込金↓↑収益分配金、解約代金等 |
| 受託会社(受託者)三菱UFJ信託銀行株式会社(再信託受託会社:日本マスタートラスト信託銀行株式会社) | | 委託会社(委託者)三菱UFJ国際投信株式会社 |
|
②委託会社と関係法人との契約の概要
| 概要 |
| 委託会社と受託会社との契約「信託契約」 | 運用に関する事項、委託会社および受託会社としての業務に関する事項、受益者に関する事項等が定められています。なお、信託契約は、「投資信託及び投資法人に関する法律」に基づきあらかじめ監督官庁に届け出られた信託約款の内容で締結されます。 |
| 委託会社と販売会社との契約「投資信託受益権の取扱に関する契約」 | 販売会社の募集の取扱い、解約の取扱い、収益分配金・償還金の支払いの取扱いに係る事務の内容等が定められています。 |
③委託会社の概況(2018年12月末現在)
- #3 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）
(6)質権口記載または記録の受益権の取扱いについて
振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権に係る収益分配金の支払い、解約請求の受付け、解約代金および償還金の支払い等については、信託約款の規定によるほか、民法その他の法令等にしたがって取り扱われます。
2019/03/12 9:05- #4 分配の推移-001
②【分配の推移】
| 1万口当たりの分配金 |
| 第1計算期間 | 80円 |
| 第2計算期間 | 80円 |
| 第3計算期間 | 80円 |
| 第4計算期間 | 80円 |
| 第5計算期間 | 80円 |
| 第6計算期間 | 80円 |
| 第7計算期間 | 80円 |
| 第8計算期間 | 80円 |
| 第9計算期間 | 80円 |
| 第10計算期間 | 80円 |
| 第11計算期間 | 80円 |
| 第12計算期間 | 80円 |
| 第13計算期間 | 80円 |
| 第14計算期間 | 80円 |
| 第15計算期間 | 80円 |
| 第16計算期間 | 80円 |
| 第17計算期間 | 80円 |
| 第18計算期間 | 80円 |
| 第19計算期間 | 80円 |
| 第20計算期間 | 80円 |
| 第21計算期間 | 80円 |
| 第22計算期間 | 80円 |
| 第23計算期間 | 80円 |
| 第24計算期間 | 80円 |
| 第25計算期間 | 80円 |
| 第26計算期間 | 80円 |
| 第27計算期間 | 80円 |
| 第28計算期間 | 80円 |
| 第29計算期間 | 80円 |
| 第30計算期間 | 80円 |
| 第31計算期間 | 80円 |
| 第32計算期間 | 80円 |
| 第33計算期間 | 80円 |
| 第34計算期間 | 80円 |
| 第35計算期間 | 80円 |
| 第36計算期間 | 80円 |
| 第37計算期間 | 80円 |
| 第38計算期間 | 80円 |
| 第39計算期間 | 80円 |
| 第40計算期間 | 80円 |
| 第41計算期間 | 80円 |
| 第42計算期間 | 80円 |
| 第43計算期間 | 80円 |
| 第44計算期間 | 80円 |
| 第45計算期間 | 80円 |
| 第46計算期間 | 80円 |
| 第47計算期間 | 80円 |
| 第48計算期間 | 80円 |
| 第49計算期間 | 80円 |
- #5 分配の推移-002
②【分配の推移】
| 1万口当たりの分配金 |
| 第1計算期間 | 25円 |
| 第2計算期間 | 25円 |
| 第3計算期間 | 25円 |
| 第4計算期間 | 25円 |
| 第5計算期間 | 25円 |
| 第6計算期間 | 25円 |
| 第7計算期間 | 25円 |
| 第8計算期間 | 25円 |
| 第9計算期間 | 25円 |
| 第10計算期間 | 25円 |
| 第11計算期間 | 25円 |
| 第12計算期間 | 25円 |
| 第13計算期間 | 25円 |
| 第14計算期間 | 25円 |
| 第15計算期間 | 25円 |
| 第16計算期間 | 25円 |
| 第17計算期間 | 25円 |
| 第18計算期間 | 25円 |
| 第19計算期間 | 25円 |
| 第20計算期間 | 25円 |
| 第21計算期間 | 25円 |
| 第22計算期間 | 25円 |
| 第23計算期間 | 25円 |
| 第24計算期間 | 25円 |
| 第25計算期間 | 25円 |
| 第26計算期間 | 25円 |
| 第27計算期間 | 25円 |
| 第28計算期間 | 25円 |
| 第29計算期間 | 25円 |
| 第30計算期間 | 25円 |
| 第31計算期間 | 25円 |
| 第32計算期間 | 25円 |
| 第33計算期間 | 25円 |
| 第34計算期間 | 25円 |
| 第35計算期間 | 25円 |
| 第36計算期間 | 25円 |
| 第37計算期間 | 25円 |
| 第38計算期間 | 25円 |
| 第39計算期間 | 25円 |
| 第40計算期間 | 25円 |
| 第41計算期間 | 25円 |
| 第42計算期間 | 25円 |
| 第43計算期間 | 25円 |
| 第44計算期間 | 25円 |
| 第45計算期間 | 25円 |
| 第46計算期間 | 25円 |
| 第47計算期間 | 25円 |
| 第48計算期間 | 25円 |
| 第49計算期間 | 25円 |
- #6 分配の推移-004
②【分配の推移】
| 1万口当たりの分配金 |
| 第1計算期間 | 10円 |
| 第2計算期間 | 10円 |
| 第3計算期間 | 10円 |
| 第4計算期間 | 10円 |
| 第5計算期間 | 10円 |
| 第6計算期間 | 10円 |
| 第7計算期間 | 10円 |
| 第8計算期間 | 10円 |
| 第9計算期間 | 10円 |
- #7 分配方針（連結）
② 収益分配金の交付
a.「分配金受取コース」
2019/03/12 9:05- #8 受益者の権利等（連結）
- 分配金受取コース(一般コース)
収益分配金は、税金を差引いた後、毎計算期間の終了日後1ヵ月以内の委託会社の指定する日(原則として決算日から起算して5営業日以内)から、販売会社において、受益者に支払います。
ただし、受益者が、収益分配金について支払開始日から5年間その支払いの請求を行わない場合はその権利を失い、その金銭は委託会社に帰属します。2019/03/12 9:05 - #9 投資制限（連結）
⑥ 資金の借入れ
a.委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用および運用の安定性をはかるため、一部解約に伴う支払資金の手当て(一部解約に伴う支払資金の手当てのために借入れた資金の返済を含みます。)を目的として、または再投資に係る収益分配金の支払資金の手当てを目的として、資金の借入れ(コール市場を通じる場合を含みます。)の指図をすることができます。なお、当該借入金をもって有価証券等の運用は行わないものとします。
b.一部解約に伴う支払資金の手当てに係る借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から信託財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または受益者への解約代金支払開始日から信託財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間もしくは受益者への解約代金支払開始日から信託財産で保有する有価証券等の償還金の入金日までの期間が5営業日以内である場合の当該期間とし、資金借入額は当該有価証券等の売却代金、有価証券等の解約代金および有価証券等の償還金の合計額を限度とします。ただし、資金の借入額は、借入れ指図を行う日における信託財産の純資産総額の10%を超えないこととします。
2019/03/12 9:05- #10 損益及び剰余金計算書（連結）
(2)【損益及び剰余金計算書】
| 前期自 平成29年12月14日至 平成30年 6月13日 | 当期自 平成30年 6月14日至 平成30年12月13日 |
| 当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額 | 3,121,936 | 2,999,962 |
| 分配金 | 63,813,385 | 53,761,715 |
| 期末剰余金又は期末欠損金(△) | △336,645,792 | △335,998,134 |
- #11 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）
(6)時効後支払損引当金
時効成立のため利益計上した収益分配金及び償還金について、受益者からの今後の支払請求に備えるため、過去の支払実績に基づく将来の支払見込額を計上しております。
5.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
2019/03/12 9:05- #12 申込手数料、ファンドの状況（連結）
- 申込手数料】
申込価額(発行価格)×3.24%(税抜 3.00%)を上限として販売会社が定める手数料率
申込手数料は販売会社にご確認ください。
申込みには分配金受取コース(一般コース)と分配金再投資コース(自動けいぞくコース)があり、分配金再投資コース(自動けいぞくコース)の場合、再投資される収益分配金については、申込手数料はかかりません。
※申込手数料の対価として提供する役務の内容は、ファンドおよび投資環境の説明・情報提供、購入に関する事務手続等です。2019/03/12 9:05 - #13 申込（販売）手続等（連結）
- 込手数料
申込価額(発行価格)×3.24%(税抜 3.00%)を上限として販売会社が定める手数料率
申込みには分配金受取コース(一般コース)と分配金再投資コース(自動けいぞく投資コース)があり、分配金再投資コース(自動けいぞく投資コース)の場合、再投資される収益分配金については、申込手数料はかかりません。2019/03/12 9:05 - #14 課税上の取扱い（連結）
人の受益者に対する課税
受益者が支払いを受ける収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに解約時および償還時の譲渡益については、次の通り課税されます。
1.収益分配金の課税
2019/03/12 9:05
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
