優先証券プラス・オープン為替プレミアムコース(毎月決算型)、為替ヘッジありコース(毎月決算型)、為替ヘッジなしコース(毎月決算型)、為替プレミアムコース(年2回決算型)、為替ヘッジありコース(年2回決算型)、為替ヘッジなしコース(年2回決算型)の元本の推移 - 通期

有報情報

#1 投資リスク（連結）

<繰上償還に関するリスク>優先株、優先リート、CoCosには、一般的に繰上償還条項が付与されていることが多く、繰上償還の実施は発行体が決定することとなっています。繰上償還の実施の有無に関して、市場の見方と発行体の決定が異なった場合などには、当該証券の価格が変動し、ファンドの基準価額に影響を及ぼす可能性があります。また、相対的に高い配当や利回りの証券が繰上償還された場合に、同程度の配当や利回りの代替投資先が見つからず、ポートフォリオのインカムゲインが減少する場合があります。
<利息、配当または元本の支払いに関するリスク>優先株、優先リート、CoCosには、利息、配当の支払繰延条項等が付与されているものがあり、発行体の財務状況や収益動向等の要因により、利息、配当の支払いが繰延べまたは停止される可能性や、利息、配当または元本が減額される可能性があります。
<法的弁済順位が劣後することによるリスク>一般的に、発行体が破綻等に陥った場合、優先株、優先リート、CoCosの法的弁済順位は、普通社債に劣後します。したがって、他の優先する債権が全額支払われない限り、元利金の支払いを受けることができません。また、発行体が経営不安、倒産、国有化などに陥った場合には、これらの証券の価値が大きく減少すること、もしくは無くなることがあり、この場合にはファンドの基準価額が大幅に下落することがあります。

2019/03/12 9:05

#2 注記表（連結）

		前期[平成30年 6月13日現在]	当期[平成30年12月13日現在]
	期中一部解約元本額	201,370,573円	203,070,308円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	336,645,792円	335,998,134円

2019/03/12 9:05

#3 課税上の取扱い（連結）

1.収益分配金の課税
普通分配金が配当所得として課税されます。元本払戻金(特別分配金)は課税されません。
原則として、20.315%(所得税15%、復興特別所得税0.315%、地方税5%)の税率で源泉徴収(申告不要)されます。なお、確定申告を行い、総合課税(配当控除は適用されません。)・申告分離課税を選択することもできます。

2019/03/12 9:05

#4 （参考）マザーファンド、財務諸表

貸借対照表

	[平成30年12月13日現在]
純資産の部
元本等
元本	156,815,331
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	677,911
元本等合計	157,493,242
純資産合計	157,493,242

注記表

2019/03/12 9:05