半期報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(平成29年3月17日-平成30年3月16日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1

有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

		第 15 期 [ 平成29年3月16日現在 ]	第 16 期中間計算期間末 [ 平成29年9月16日現在 ]
1	期首元本額	144,853,196円	134,419,172円
	期中追加設定元本額	12,855,447円	8,604,216円
	期中一部解約元本額	23,289,471円	2,854,649円
2	受益権の総数	134,419,172口	140,168,739口
3	1口当たり純資産額	1.6725円	1.8504円
	(1万口当たり純資産額)	(16,725円)	(18,504円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	第 15 期 [ 平成29年3月16日現在 ]	第 16 期中間計算期間末 [ 平成29年9月16日現在 ]
1	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
<参考>当ファンドの主要投資対象の状況は以下の通りです。
「J・エクイティ マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

		[ 平成29年3月16日現在 ]	[ 平成29年9月15日現在 ]
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		150,603,703	210,666,013
株式		6,830,045,200	7,165,093,000
未収入金		57,597,327	1,240,063
未収配当金		5,199,500	1,323,750
流動資産合計		7,043,445,730	7,378,322,826
資産合計		7,043,445,730	7,378,322,826
負債の部
流動負債
未払金		7,568,476	480,000
未払利息		182	408
流動負債合計		7,568,658	480,408
負債合計		7,568,658	480,408
純資産の部
元本等
元本		4,503,440,991	4,227,765,723
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		2,532,436,081	3,150,076,695
元本等合計		7,035,877,072	7,377,842,418
純資産合計		7,035,877,072	7,377,842,418
負債純資産合計		7,043,445,730	7,378,322,826

(注1)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年3月17日から翌年3月16日までであります。
(注2)平成29年9月16日が休業日のため、前営業日の平成29年9月15日現在における親投資信託の状況です。
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1

有価証券の評価基準及び評価方法

株式は時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所等における終値で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[ 平成29年3月16日現在 ]	[ 平成29年9月15日現在 ]
1	期首	平成28年3月17日	平成29年3月17日
	期首元本額	5,082,278,592円	4,503,440,991円
	期首からの追加設定元本額	25,570,759円	12,066,740円
	期首からの一部解約元本額	604,408,360円	287,742,008円
	元本の内訳*
	J・エクイティ	4,259,108,706円	3,996,922,727円
	J・エクイティ(DC年金)	143,184,598円	147,903,085円
	J・エクイティ VA(適格機関投資家専用)	101,147,687円	82,939,911円
	(合 計)	4,503,440,991円	4,227,765,723円
2	受益権の総数	4,503,440,991口	4,227,765,723口
3	1口当たり純資産額	1.5623円	1.7451円
	(1万口当たり純資産額)	(15,623円)	(17,451円)

* 当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	[ 平成29年3月16日現在 ]	[ 平成29年9月15日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	当ファンドに投資する証券投資信託の注記表(金融商品に関する注記)に記載しております。	同 左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。