半期報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(平成28年8月9日-平成29年8月7日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	株式は時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所等における終値で評価しております。
		親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。
		ファンドの計算期間 当ファンドは、原則として毎年8月6日を計算期間の末日としておりますが、前計算期間においては当該日が休業日のため、当中間計算期間は平成28年8月9日から平成29年2月8日までとなっております。

(追加情報)

第 7 期中間計算期間 ( 自 平成27年 8月 7日 至 平成28年 2月 6日 )	第 8 期中間計算期間 ( 自 平成28年 8月 9日 至 平成29年 2月 8日 )
―	当ファンドは、信託約款に基づき信託契約の解約を行うことを平成29年2月1日付で社内規定に基づき決裁しました。当ファンドは平成29年5月19日に償還します。

(中間貸借対照表に関する注記)

		第 7 期 [ 平成28年8月8日現在 ]	第 8 期中間計算期間末 [ 平成29年2月8日現在 ]
※1	期首元本額	517,609,201円	328,171,572円
	期中追加設定元本額	4,716,477円	11,396,208円
	期中一部解約元本額	194,154,106円	19,158,205円
2	受益権の総数	328,171,572口	320,409,575口
3	1口当たり純資産額	1.1727円	1.3183円
	(1万口当たり純資産額)	(11,727円)	(13,183円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	第 7 期 [ 平成28年8月8日現在 ]	第 8 期中間計算期間末 [ 平成29年2月8日現在 ]
1	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
<参考>当ファンドは親投資信託受益証券を主要投資対象としております。
中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券の状況は以下の通りです。
「中国A株オープン マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

		[ 平成28年8月8日現在 ]	[ 平成29年2月8日現在 ]
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
預金		25,633,188	21,462,929
コール・ローン		3,185,826	2,671,178
株式		1,877,900,569	2,099,988,160
差入保証金		3,534,100	3,725,950
流動資産合計		1,910,253,683	2,127,848,217
資産合計		1,910,253,683	2,127,848,217
負債の部
流動負債
未払利息		4	3
流動負債合計		4	3
負債合計		4	3
純資産の部
元本等
元本	※1	1,351,653,048	1,342,144,772
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		558,600,631	785,703,442
元本等合計		1,910,253,679	2,127,848,214
純資産合計		1,910,253,679	2,127,848,214
負債純資産合計		1,910,253,683	2,127,848,217

(注1)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年8月7日から翌年8月6日までであります。
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	株式は時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所等における終値で評価しております。
2	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[ 平成28年8月8日現在 ]	[ 平成29年2月8日現在 ]
※1	期首	平成27年8月7日	平成28年8月9日
	期首元本額	1,456,641,992円	1,351,653,048円
	期首からの追加設定元本額	―	―
	期首からの一部解約元本額	104,988,944円	9,508,276円
	元本の内訳*
	中国A株ファンド(適格機関投資家専用)	1,208,916,693円	1,203,537,559円
	中国株オープン	142,736,355円	138,607,213円
	(合 計)	1,351,653,048円	1,342,144,772円
2	受益権の総数	1,351,653,048口	1,342,144,772口
3	1口当たり純資産額	1.4133円	1.5854円
	(1万口当たり純資産額)	(14,133円)	(15,854円)

* 当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	[ 平成28年8月8日現在 ]	[ 平成29年2月8日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	当ファンドに投資する証券投資信託の注記表(金融商品に関する注記)に記載しております。	同 左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。