有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(平成27年3月26日-平成27年9月25日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	第9特定期間 自 平成27年 3月26日 至 平成27年 9月25日
1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

第8特定期間末 (平成27年 3月25日現在)				第9特定期間末 (平成27年 9月25日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			641,553,074口				830,659,324口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額
		元本の欠損	191,454,136円			元本の欠損	370,362,495円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.7016円			1口当たりの純資産額	0.5541円
		(1万口当たりの純資産額)	(7,016円)			(1万口当たりの純資産額)	(5,541円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第8特定期間 自 平成26年 9月26日 至 平成27年 3月25日					第9特定期間 自 平成27年 3月26日 至 平成27年 9月25日
	分配金の計算過程					分配金の計算過程
	第43計算期 平成26年 9月26日 平成26年10月27日 計算期末における分配対象金額25,179,473円(1万口当たり502.85円)のうち、2,002,901円(1万口当たり40.00円)を分配金額としております。					第49計算期 平成27年 3月26日 平成27年 4月27日 計算期末における分配対象金額51,687,574円(1万口当たり699.92円)のうち、2,953,849円(1万口当たり40.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,636,592円			費用控除後の配当等収益額	A	3,928,235円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	9,692,670円			収益調整金額	C	29,916,014円
	分配準備積立金額	D	13,850,211円			分配準備積立金額	D	17,843,325円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	25,179,473円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	51,687,574円
	当ファンドの期末残存口数	F	500,725,289口			当ファンドの期末残存口数	F	738,462,412口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	502.85円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	699.92円
	1万口当たり分配金額	H	40.00円			1万口当たり分配金額	H	40.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,002,901円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,953,849円
	第44計算期 平成26年10月28日 平成26年11月25日 計算期末における分配対象金額25,000,401円(1万口当たり500.13円)のうち、1,999,462円(1万口当たり40.00円)を分配金額としております。					第50計算期 平成27年 4月28日 平成27年 5月25日 計算期末における分配対象金額52,941,188円(1万口当たり708.89円)のうち、2,987,219円(1万口当たり40.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,833,709円			費用控除後の配当等収益額	A	3,514,563円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	9,999,847円			収益調整金額	C	31,256,736円
	分配準備積立金額	D	13,166,845円			分配準備積立金額	D	18,169,889円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	25,000,401円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	52,941,188円
	当ファンドの期末残存口数	F	499,865,678口			当ファンドの期末残存口数	F	746,804,799口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	500.13円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	708.89円
	1万口当たり分配金額	H	40.00円			1万口当たり分配金額	H	40.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,999,462円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,987,219円
	第45計算期 平成26年11月26日 平成26年12月25日 計算期末における分配対象金額24,405,398円(1万口当たり494.93円)のうち、1,972,366円(1万口当たり40.00円)を分配金額としております。					第51計算期 平成27年 5月26日 平成27年 6月25日 計算期末における分配対象金額54,892,980円(1万口当たり726.19円)のうち、3,023,579円(1万口当たり40.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,649,539円			費用控除後の配当等収益額	A	4,184,397円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	10,591,291円			収益調整金額	C	32,652,402円
	分配準備積立金額	D	12,164,568円			分配準備積立金額	D	18,056,181円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	24,405,398円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	54,892,980円
	当ファンドの期末残存口数	F	493,091,726口			当ファンドの期末残存口数	F	755,894,750口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	494.93円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	726.19円
	1万口当たり分配金額	H	40.00円			1万口当たり分配金額	H	40.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,972,366円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,023,579円
	第46計算期 平成26年12月26日 平成27年 1月26日 計算期末における分配対象金額33,162,106円(1万口当たり676.03円)のうち、1,962,122円(1万口当たり40.00円)を分配金額としております。					第52計算期 平成27年 6月26日 平成27年 7月27日 計算期末における分配対象金額65,699,533円(1万口当たり836.11円)のうち、3,143,067円(1万口当たり40.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	10,789,489円			費用控除後の配当等収益額	A	11,173,621円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	10,559,829円			収益調整金額	C	35,730,810円
	分配準備積立金額	D	11,812,788円			分配準備積立金額	D	18,795,102円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	33,162,106円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	65,699,533円
	当ファンドの期末残存口数	F	490,530,645口			当ファンドの期末残存口数	F	785,766,836口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	676.03円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	836.11円
	1万口当たり分配金額	H	40.00円			1万口当たり分配金額	H	40.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,962,122円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,143,067円
	第47計算期 平成27年 1月27日 平成27年 2月25日 計算期末における分配対象金額35,906,450円(1万口当たり678.60円)のうち、2,116,437円(1万口当たり40.00円)を分配金額としております。					第53計算期 平成27年 7月28日 平成27年 8月25日 計算期末における分配対象金額73,230,886円(1万口当たり841.96円)のうち、3,478,992円(1万口当たり40.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,064,957円			費用控除後の配当等収益額	A	3,705,889円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	13,845,095円			収益調整金額	C	43,057,316円
	分配準備積立金額	D	19,996,398円			分配準備積立金額	D	26,467,681円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	35,906,450円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	73,230,886円
	当ファンドの期末残存口数	F	529,109,277口			当ファンドの期末残存口数	F	869,748,024口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	678.60円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	841.96円
	1万口当たり分配金額	H	40.00円			1万口当たり分配金額	H	40.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,116,437円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,478,992円
	第48計算期 平成27年 2月26日 平成27年 3月25日 計算期末における分配対象金額43,544,830円(1万口当たり678.72円)のうち、2,566,212円(1万口当たり40.00円)を分配金額としております。					第54計算期 平成27年 8月26日 平成27年 9月25日 計算期末における分配対象金額70,797,089円(1万口当たり852.28円)のうち、3,322,637円(1万口当たり40.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,185,462円			費用控除後の配当等収益額	A	4,032,763円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	21,929,316円			収益調整金額	C	42,883,066円
	分配準備積立金額	D	19,430,052円			分配準備積立金額	D	23,881,260円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	43,544,830円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	70,797,089円
	当ファンドの期末残存口数	F	641,553,074口			当ファンドの期末残存口数	F	830,659,324口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	678.72円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	852.28円
	1万口当たり分配金額	H	40.00円			1万口当たり分配金額	H	40.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,566,212円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,322,637円

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

第8特定期間 自 平成26年 9月26日 至 平成27年 3月25日	第9特定期間 自 平成27年 3月26日 至 平成27年 9月25日
(1)金融商品に対する取組方針	(1)金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」(に基づいて定められた投資ガイドライン及び運用計画)に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(有価証券に関する注記)」に記載しております。 これらは、市場リスク(価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスクなど)、信用リスク、及び流動性リスク等に晒されております。	同左
(3)金融商品に係るリスク管理体制	(3)金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、運用部門から独立した部門が、信託財産の運用に係る法令、信託約款等の遵守状況や、「(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク」に記載したリスクについてのモニタリングを行い、その結果に基づき経営陣・運用部門その他関連部署へ報告を行っております。	同左
①市場リスクの管理	①市場リスクの管理
市場リスクに関しては、ファンドの運用方針等を踏まえ、組入資産が保有するリスクを把握・分析することにより、リスク管理を行っております。	同左
②信用リスクの管理	②信用リスクの管理
信用リスクに関しては、クレジット市場の動向及び組入資産の発行体信用状況の変化等をモニタリングすることにより、リスク管理を行っております。	同左
③流動性リスクの管理	③流動性リスクの管理
流動性リスクに関しては、市場規模及び商品流動性の状況等について、把握・分析することにより、リスク管理を行っております。	同左
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

第8特定期間末 (平成27年 3月25日現在)	第9特定期間末 (平成27年 9月25日現在)
(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額	(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額
貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
(2)時価の算定方法	(2)時価の算定方法
有価証券	有価証券
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	同左
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務	コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	第8特定期間末 (平成27年 3月25日現在)	第9特定期間末 (平成27年 9月25日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△36,938,666	△53,306,510
合計	△36,938,666	△53,306,510

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)

第8特定期間 自 平成26年 9月26日 至 平成27年 3月25日	第9特定期間 自 平成27年 3月26日 至 平成27年 9月25日
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

第9特定期間 自 平成27年 3月26日 至 平成27年 9月25日

該当事項はありません。

(元本の増減)

第8特定期間末 (平成27年 3月25日現在)		第9特定期間末 (平成27年 9月25日現在)
期首元本額	501,361,217円	期首元本額	641,553,074円
期中追加設定元本額	256,411,505円	期中追加設定元本額	414,082,046円
期中一部解約元本額	116,219,648円	期中一部解約元本額	224,975,796円