有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(平成27年3月26日-平成27年9月25日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	第9特定期間 自 平成27年 3月26日 至 平成27年 9月25日
1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

第8特定期間末 (平成27年 3月25日現在)				第9特定期間末 (平成27年 9月25日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			590,989,133口				606,992,172口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額
		元本の欠損	118,349,821円			元本の欠損	197,954,807円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.7997円			1口当たりの純資産額	0.6739円
		(1万口当たりの純資産額)	(7,997円)			(1万口当たりの純資産額)	(6,739円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第8特定期間 自 平成26年 9月26日 至 平成27年 3月25日					第9特定期間 自 平成27年 3月26日 至 平成27年 9月25日
	分配金の計算過程					分配金の計算過程
	第43計算期 平成26年 9月26日 平成26年10月27日 計算期末における分配対象金額8,799,983円(1万口当たり148.58円)のうち、2,368,966円(1万口当たり40.00円)を分配金額としております。					第49計算期 平成27年 3月26日 平成27年 4月27日 計算期末における分配対象金額11,066,082円(1万口当たり186.83円)のうち、2,369,039円(1万口当たり40.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,912,175円			費用控除後の配当等収益額	A	2,797,030円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	2,231,227円			収益調整金額	C	2,718,172円
	分配準備積立金額	D	3,656,581円			分配準備積立金額	D	5,550,880円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,799,983円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	11,066,082円
	当ファンドの期末残存口数	F	592,241,528口			当ファンドの期末残存口数	F	592,259,911口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	148.58円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	186.83円
	1万口当たり分配金額	H	40.00円			1万口当たり分配金額	H	40.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,368,966円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,369,039円
	第44計算期 平成26年10月28日 平成26年11月25日 計算期末における分配対象金額9,317,510円(1万口当たり158.53円)のうち、2,350,814円(1万口当たり40.00円)を分配金額としております。					第50計算期 平成27年 4月28日 平成27年 5月25日 計算期末における分配対象金額11,406,050円(1万口当たり192.55円)のうち、2,369,365円(1万口当たり40.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,917,734円			費用控除後の配当等収益額	A	2,687,550円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	2,266,995円			収益調整金額	C	2,795,543円
	分配準備積立金額	D	4,132,781円			分配準備積立金額	D	5,922,957円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,317,510円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	11,406,050円
	当ファンドの期末残存口数	F	587,703,714口			当ファンドの期末残存口数	F	592,341,493口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	158.53円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	192.55円
	1万口当たり分配金額	H	40.00円			1万口当たり分配金額	H	40.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,350,814円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,369,365円
	第45計算期 平成26年11月26日 平成26年12月25日 計算期末における分配対象金額9,543,254円(1万口当たり163.03円)のうち、2,341,174円(1万口当たり40.00円)を分配金額としております。					第51計算期 平成27年 5月26日 平成27年 6月25日 計算期末における分配対象金額11,817,106円(1万口当たり198.15円)のうち、2,385,300円(1万口当たり40.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,570,891円			費用控除後の配当等収益額	A	2,698,203円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	2,372,591円			収益調整金額	C	2,906,332円
	分配準備積立金額	D	4,599,772円			分配準備積立金額	D	6,212,571円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,543,254円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	11,817,106円
	当ファンドの期末残存口数	F	585,293,683口			当ファンドの期末残存口数	F	596,325,223口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	163.03円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	198.15円
	1万口当たり分配金額	H	40.00円			1万口当たり分配金額	H	40.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,341,174円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,385,300円
	第46計算期 平成26年12月26日 平成27年 1月26日 計算期末における分配対象金額10,208,754円(1万口当たり173.13円)のうち、2,358,367円(1万口当たり40.00円)を分配金額としております。					第52計算期 平成27年 6月26日 平成27年 7月27日 計算期末における分配対象金額12,396,290円(1万口当たり207.45円)のうち、2,389,989円(1万口当たり40.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,929,998円			費用控除後の配当等収益額	A	2,933,692円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	2,462,030円			収益調整金額	C	2,959,083円
	分配準備積立金額	D	4,816,726円			分配準備積立金額	D	6,503,515円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,208,754円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,396,290円
	当ファンドの期末残存口数	F	589,591,757口			当ファンドの期末残存口数	F	597,497,479口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	173.13円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	207.45円
	1万口当たり分配金額	H	40.00円			1万口当たり分配金額	H	40.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,358,367円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,389,989円
	第47計算期 平成27年 1月27日 平成27年 2月25日 計算期末における分配対象金額10,446,030円(1万口当たり177.96円)のうち、2,347,756円(1万口当たり40.00円)を分配金額としております。					第53計算期 平成27年 7月28日 平成27年 8月25日 計算期末における分配対象金額12,577,447円(1万口当たり208.32円)のうち、2,414,913円(1万口当たり40.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,615,188円			費用控除後の配当等収益額	A	2,443,678円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	2,506,632円			収益調整金額	C	3,098,969円
	分配準備積立金額	D	5,324,210円			分配準備積立金額	D	7,034,800円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,446,030円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,577,447円
	当ファンドの期末残存口数	F	586,939,125口			当ファンドの期末残存口数	F	603,728,309口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	177.96円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	208.32円
	1万口当たり分配金額	H	40.00円			1万口当たり分配金額	H	40.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,347,756円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,414,913円
	第48計算期 平成27年 2月26日 平成27年 3月25日 計算期末における分配対象金額10,584,327円(1万口当たり179.09円)のうち、2,363,956円(1万口当たり40.00円)を分配金額としております。					第54計算期 平成27年 8月26日 平成27年 9月25日 計算期末における分配対象金額12,700,318円(1万口当たり209.22円)のうち、2,427,968円(1万口当たり40.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,408,356円			費用控除後の配当等収益額	A	2,468,184円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	2,603,355円			収益調整金額	C	3,205,644円
	分配準備積立金額	D	5,572,616円			分配準備積立金額	D	7,026,490円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,584,327円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,700,318円
	当ファンドの期末残存口数	F	590,989,133口			当ファンドの期末残存口数	F	606,992,172口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	179.09円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	209.22円
	1万口当たり分配金額	H	40.00円			1万口当たり分配金額	H	40.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,363,956円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,427,968円

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

第8特定期間 自 平成26年 9月26日 至 平成27年 3月25日	第9特定期間 自 平成27年 3月26日 至 平成27年 9月25日
(1)金融商品に対する取組方針	(1)金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」(に基づいて定められた投資ガイドライン及び運用計画)に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(有価証券に関する注記)」に記載しております。 これらは、市場リスク(価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスクなど)、信用リスク、及び流動性リスク等に晒されております。	同左
(3)金融商品に係るリスク管理体制	(3)金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、運用部門から独立した部門が、信託財産の運用に係る法令、信託約款等の遵守状況や、「(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク」に記載したリスクについてのモニタリングを行い、その結果に基づき経営陣・運用部門その他関連部署へ報告を行っております。	同左
①市場リスクの管理	①市場リスクの管理
市場リスクに関しては、ファンドの運用方針等を踏まえ、組入資産が保有するリスクを把握・分析することにより、リスク管理を行っております。	同左
②信用リスクの管理	②信用リスクの管理
信用リスクに関しては、クレジット市場の動向及び組入資産の発行体信用状況の変化等をモニタリングすることにより、リスク管理を行っております。	同左
③流動性リスクの管理	③流動性リスクの管理
流動性リスクに関しては、市場規模及び商品流動性の状況等について、把握・分析することにより、リスク管理を行っております。	同左
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

第8特定期間末 (平成27年 3月25日現在)	第9特定期間末 (平成27年 9月25日現在)
(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額	(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額
貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
(2)時価の算定方法	(2)時価の算定方法
有価証券	有価証券
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	同左
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務	コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	第8特定期間末 (平成27年 3月25日現在)	第9特定期間末 (平成27年 9月25日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△7,517,112	△11,448,608
合計	△7,517,112	△11,448,608

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)

第8特定期間 自 平成26年 9月26日 至 平成27年 3月25日	第9特定期間 自 平成27年 3月26日 至 平成27年 9月25日
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

第9特定期間 自 平成27年 3月26日 至 平成27年 9月25日

該当事項はありません。

(元本の増減)

第8特定期間末 (平成27年 3月25日現在)		第9特定期間末 (平成27年 9月25日現在)
期首元本額	590,796,734円	期首元本額	590,989,133円
期中追加設定元本額	37,367,193円	期中追加設定元本額	37,583,446円
期中一部解約元本額	37,174,794円	期中一部解約元本額	21,580,407円