有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第18期(令和2年2月11日-令和2年8月11日)
インド債券オープン マザーファンド
貸借対照表
注記表
(有価証券に関する注記)
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
附属明細表
該当事項はありません。
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
貸借対照表
| [令和 2年 8月11日現在] | |
| 資産の部 | |
| 流動資産 | |
| 預金 | 47,512,598 |
| コール・ローン | 230,207,837 |
| 国債証券 | 17,265,714,664 |
| 特殊債券 | 5,665,473,699 |
| 社債券 | 17,844,309,820 |
| 派生商品評価勘定 | 22,171,090 |
| 未収入金 | 419,038,127 |
| 未収利息 | 822,910,813 |
| 前払費用 | 16,372,507 |
| 流動資産合計 | 42,333,711,155 |
| 資産合計 | 42,333,711,155 |
| 負債の部 | |
| 流動負債 | |
| 未払解約金 | 59,456,341 |
| 未払利息 | 409 |
| 流動負債合計 | 59,456,750 |
| 負債合計 | 59,456,750 |
| 純資産の部 | |
| 元本等 | |
| 元本 | 23,038,085,502 |
| 剰余金 | |
| 剰余金又は欠損金(△) | 19,236,168,903 |
| 元本等合計 | 42,274,254,405 |
| 純資産合計 | 42,274,254,405 |
| 負債純資産合計 | 42,333,711,155 |
注記表
| (重要な会計方針に係る事項に関する注記) |
| 1.有価証券の評価基準及び評価方法 | 公社債は時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。 |
| 2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法 | 為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。 直物為替先渡取引は原則として価格情報会社の提供する価額で評価しております。 |
| 3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 | 外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。 |
| (貸借対照表に関する注記) |
| [令和 2年 8月11日現在] | ||
| 1. | 期首 | 令和 2年 2月11日 |
| 期首元本額 | 26,041,503,055円 | |
| 期中追加設定元本額 | 153,052,830円 | |
| 期中一部解約元本額 | 3,156,470,383円 | |
| 元本の内訳※ | ||
| インド債券オープン(毎月決算型) | 13,370,089,587円 | |
| 国際インド債券オープン(毎月決算型) | 6,563,065,207円 | |
| インド債券オープン(年1回決算型) | 3,059,757,340円 | |
| 国際インド債券オープン(年1回決算型) | 45,173,368円 | |
| 合計 | 23,038,085,502円 | |
| 2. | 受益権の総数 | 23,038,085,502口 |
| ※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額 |
| (金融商品に関する注記) |
| 1 金融商品の状況に関する事項 |
| 区分 | 自 令和 2年 2月11日 至 令和 2年 8月11日 |
| 1.金融商品に対する取組方針 | 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。 |
| 2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク | 当ファンドは、公社債等に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。 当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。 当ファンドは、運用の効率化を図るために、直物為替先渡取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しております。 また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。 |
| 3.金融商品に係るリスク管理体制 | ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。 |
| 2 金融商品の時価等に関する事項 |
| 区分 | [令和 2年 8月11日現在] |
| 1.貸借対照表計上額、時価及びその差額 | 時価で計上しているためその差額はありません。 |
| 2.時価の算定方法 | (1)有価証券 |
| 売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 | |
| (2)デリバティブ取引 | |
| デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。 | |
| (3)上記以外の金融商品 | |
| 上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。 | |
| 3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 |
(有価証券に関する注記)
| 売買目的有価証券 |
| 種類 | [令和 2年 8月11日現在] |
| 当期間の損益に含まれた評価差額(円) | |
| 国債証券 | 548,842,355 |
| 特殊債券 | 288,507,394 |
| 社債券 | 470,638,888 |
| 合計 | 1,307,988,637 |
| (注)当期間の開始日は、当該親投資信託の期首日であります。 |
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
| 通貨関連(直物為替先渡取引) |
| [令和 2年 8月11日現在] |
| 区分 | 種類 | 契約額等(円) | 時価(円) | 評価損益(円) | |
| うち1年超 | |||||
| 市場取引以外の取引 | 直物為替先渡取引 | ||||
| 買建 | |||||
| インドルピー | 7,962,750,000 | ― | 7,984,921,090 | 22,171,090 | |
| 合計 | 7,962,750,000 | ― | 7,984,921,090 | 22,171,090 | |
| (注)時価の算定方法 |
| 価格情報会社の提供する価額で評価しております。 |
| ※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。 |
| (関連当事者との取引に関する注記) |
該当事項はありません。
| (1口当たり情報) |
| [令和 2年 8月11日現在] | |
| 1口当たり純資産額 | 1.8350円 |
| (1万口当たり純資産額) | (18,350円) |
附属明細表
| 第1 有価証券明細表 (1)株式 |
該当事項はありません。
| (2)株式以外の有価証券 |
| (単位:円) |
| 通貨 | 種 類 | 銘 柄 | 券面総額 | 評価額 | 備考 |
| アメリカドル | 社債券 | 3.75 ONGC VIDES 230507 | 8,000,000.00 | 8,312,231.20 | |
| 3.875 POWER GRID 230117 | 7,600,000.00 | 7,883,876.72 | |||
| 4 BHARAT PETR 250508 | 800,000.00 | 844,959.12 | |||
| 4.625 BHARAT PETR 221025 | 9,500,000.00 | 9,996,802.50 | |||
| 4.75 NTPC LTD 221003 | 12,200,000.00 | 12,920,169.66 | |||
| 5.375 OIL INDIA 240417 | 11,000,000.00 | 12,077,835.00 | |||
| 5.4 RELIANCE HOLD 220214 | 8,000,000.00 | 8,431,796.80 | |||
| 5.625 INDIAN OIL 210802 | 1,000,000.00 | 1,035,995.00 | |||
| 5.75 INDIAN OIL 230801 | 10,800,000.00 | 11,896,085.52 | |||
| アメリカドル合計 | 68,900,000.00 | 73,399,751.52 | |||
| (7,792,851,618) | |||||
| インドルピー | 国債証券 | 5.79 INDIA GOVT 300511 | 700,000,000.00 | 693,213,185.00 | |
| 6.19 INDIA GOVT 340916 | 250,000,000.00 | 248,373,207.50 | |||
| 6.68 INDIA GOVT 310917 | 700,000,000.00 | 726,670,000.00 | |||
| 6.79 INDIA GOVT 291226 | 100,000,000.00 | 104,662,800.00 | |||
| 7.16 INDIA GOVT 500920 | 100,000,000.00 | 109,207,700.00 | |||
| 7.57 INDIA GOVT 330617 | 450,000,000.00 | 498,150,000.00 | |||
| 7.59 INDIA GOVT 260111 | 850,000,000.00 | 930,222,830.00 | |||
| 7.59 INDIA GOVT 290320 | 1,150,000,000.00 | 1,263,957,065.00 | |||
| 7.61 INDIA GOVT 300509 | 750,000,000.00 | 830,100,000.00 | |||
| 7.73 INDIA GOVT 341219 | 500,000,000.00 | 562,800,000.00 | |||
| 7.88 INDIA GOVT 300319 | 1,050,000,000.00 | 1,181,250,000.00 | |||
| 8.13 INDIA GOVT 450622 | 150,000,000.00 | 181,649,250.00 | |||
| 8.15 INDIA GOVT 261124 | 690,000,000.00 | 775,421,931.00 | |||
| 8.17 INDIA GOVT 441201 | 500,000,000.00 | 608,490,300.00 | |||
| 8.2 INDIA GOVT 250924 | 50,000,000.00 | 56,180,350.00 | |||
| 8.24 INDIA GOVT 331110 | 800,000,000.00 | 933,600,000.00 | |||
| 8.3 INDIA GOVT 400702 | 50,000,000.00 | 59,987,500.00 | |||
| 8.6 INDIA GOVT 280602 | 1,000,000,000.00 | 1,155,669,200.00 | |||
| 9.2 INDIA GOVT 300930 | 350,000,000.00 | 427,648,095.00 | |||
| 9.23 INDIA GOVT 431223 | 550,000,000.00 | 726,672,925.00 | |||
| 国債証券 小計 | 10,740,000,000.00 | 12,073,926,338.50 | |||
| (17,265,714,664) | |||||
| 特殊債券 | 7.2 NABARD 311021 | 250,000,000.00 | 264,633,750.00 | ||
| 7.27 IND RAIL F 270615 | 200,000,000.00 | 212,385,800.00 | |||
| 7.27 NATL HIGHWAY 220606 | 400,000,000.00 | 420,494,720.00 | |||
| 7.55 IND RAIL F 291106 | 150,000,000.00 | 159,910,500.00 | |||
| 7.6 NATL HIGHWAYS 220318 | 250,000,000.00 | 262,436,450.00 | |||
| 7.69 NABARD 320331 | 200,000,000.00 | 214,545,400.00 | |||
| 7.74 EX-IM BK IND 370526 | 200,000,000.00 | 222,220,200.00 | |||
| 7.83 IND RAIL F 270319 | 500,000,000.00 | 545,063,000.00 | |||
| 8.02 EX-IM BK IND 251029 | 100,000,000.00 | 111,795,500.00 | |||
| 8.11 EX-IM BK IND 310711 | 200,000,000.00 | 223,761,600.00 | |||
| 8.15 EX-IM BK IND 250305 | 50,000,000.00 | 55,492,700.00 | |||
| 8.2 NABARD 280316 | 100,000,000.00 | 110,271,800.00 | |||
| 8.75 IND RAIL F 261129 | 100,000,000.00 | 114,851,600.00 | |||
| 8.8 FOOD INDIA 280322 | 50,000,000.00 | 56,545,000.00 | |||
| 8.83 EX-IM BK IND 230109 | 50,000,000.00 | 54,381,150.00 | |||
| 8.83 IND RAIL F 230325 | 100,000,000.00 | 109,357,800.00 | |||
| 8.87 EX-IM BK IND 291030 | 50,000,000.00 | 58,230,100.00 | |||
| 8.88 EX-IM BK IND 221018 | 50,000,000.00 | 51,804,000.00 | |||
| 8.95 IND RAIL F 250310 | 150,000,000.00 | 171,927,150.00 | |||
| 9.95 FOOD INDIA 220307 | 500,000,000.00 | 541,761,500.00 | |||
| 特殊債券 小計 | 3,650,000,000.00 | 3,961,869,720.00 | |||
| (5,665,473,699) | |||||
| 社債券 | 7 RELIANCE IN 220831 | 550,000,000.00 | 571,584,750.00 | ||
| 7.03 RURAL ELEC 220907 | 100,000,000.00 | 104,014,200.00 | |||
| 7.09 RURAL ELEC 221017 | 350,000,000.00 | 363,960,450.00 | |||
| 7.3 POWER GRID 270619 | 500,000,000.00 | 533,537,500.00 | |||
| 7.4 HOUSING DE 201117 | 50,000,000.00 | 50,449,800.00 | |||
| 7.42 LIC HOUSIN 220715 | 100,000,000.00 | 103,687,800.00 | |||
| 7.45 LIC HOUSIN 221017 | 100,000,000.00 | 103,984,600.00 | |||
| 7.47 ICICI BANK 270625 | 150,000,000.00 | 159,005,550.00 | |||
| 7.48 LIC HOUSIN 220610 | 200,000,000.00 | 207,438,400.00 | |||
| 7.52 RURAL ELEC 261107 | 100,000,000.00 | 105,058,500.00 | |||
| 7.54 LIC HOUSIN 201007 | 100,000,000.00 | 100,573,000.00 | |||
| 7.54 RURAL ELEC 261230 | 50,000,000.00 | 52,620,700.00 | |||
| 7.55 POWER GRID 310921 | 50,000,000.00 | 54,380,350.00 | |||
| 7.6 AXIS BANK/ 231020 | 200,000,000.00 | 211,693,400.00 | |||
| 7.6 ICICI BANK 231007 | 400,000,000.00 | 423,752,800.00 | |||
| 7.85 LIC HOUSIN 221216 | 50,000,000.00 | 52,555,100.00 | |||
| 7.89 POWER GRID 270309 | 50,000,000.00 | 54,787,500.00 | |||
| 7.9 HOUSING DE 260824 | 100,000,000.00 | 107,107,100.00 | |||
| 7.9 RELIANCE P 261118 | 400,000,000.00 | 419,201,200.00 | |||
| 7.95 HDFC BANK LT 260921 | 950,000,000.00 | 1,031,770,300.00 | |||
| 7.95 RELIANCE P 261028 | 100,000,000.00 | 105,017,800.00 | |||
| 7.95 RURAL ELEC 270312 | 200,000,000.00 | 212,646,800.00 | |||
| 8.11 RURAL ELEC 251007 | 50,000,000.00 | 54,754,350.00 | |||
| 8.19 NTPC LTD 251215 | 50,000,000.00 | 56,477,850.00 | |||
| 8.2 HOUSING DE 210729 | 150,000,000.00 | 155,399,550.00 | |||
| 8.2 POWER GRID 250123 | 200,000,000.00 | 221,204,800.00 | |||
| 8.2 POWER GRID 300123 | 50,000,000.00 | 56,281,800.00 | |||
| 8.3 GAIL INDIA 220223 | 150,000,000.00 | 157,913,400.00 | |||
| 8.3 RURAL ELEC 250410 | 100,000,000.00 | 109,482,800.00 | |||
| 8.35 LIC HOUSIN 201023 | 50,000,000.00 | 50,432,650.00 | |||
| 8.39 POWER FIN 250419 | 150,000,000.00 | 164,976,150.00 | |||
| 8.4 POWER GRID 300527 | 50,000,000.00 | 57,169,850.00 | |||
| 8.45 HOUSING DE 260518 | 50,000,000.00 | 54,693,800.00 | |||
| 8.45 RELIANCE P 230612 | 250,000,000.00 | 265,835,000.00 | |||
| 8.65 POWER FIN 241228 | 100,000,000.00 | 110,170,600.00 | |||
| 8.8 NTPC LTD 230404 | 50,000,000.00 | 54,760,500.00 | |||
| 8.8 POWER GRID 230313 | 50,000,000.00 | 54,504,200.00 | |||
| 8.85 AXIS BANK/ 241205 | 50,000,000.00 | 55,273,850.00 | |||
| 9.17 NTPC LTD 240922 | 50,000,000.00 | 57,389,600.00 | |||
| 9.25 ICICI BANK 240904 | 50,000,000.00 | 56,061,400.00 | |||
| 9.35 RURAL ELEC 220615 | 100,000,000.00 | 107,382,000.00 | |||
| 社債券 小計 | 6,600,000,000.00 | 7,028,991,750.00 | |||
| (10,051,458,202) | |||||
| インドルピー合計 | 20,990,000,000.00 | 23,064,787,808.50 | |||
| (32,982,646,565) | |||||
| 合計 | 40,775,498,183 | ||||
| (40,775,498,183) | |||||
| (注1)通貨の種類ごとの小計/合計欄の( )内は、邦貨換算額であります。 |
| (注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。 |
| 外貨建有価証券の内訳 |
| 種類 | 銘柄数 | 組入債券 時価比率 | 有価証券の 合計金額に 対する比率 | |
| アメリカドル | 社債券 | 9銘柄 | 100.00% | 19.11% |
| インドルピー | 国債証券 | 20銘柄 | 52.35% | 42.34% |
| 特殊債券 | 20銘柄 | 17.18% | 13.89% | |
| 社債券 | 41銘柄 | 30.47% | 24.65% | |
| 第2 信用取引契約残高明細表 |
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
| (デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。 |
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