有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(平成27年9月11日-平成28年3月10日)
(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
<参考>当ファンドは親投資信託受益証券を主要投資対象としております。
貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券の状況は以下の通りです。
「インド債券オープン マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
(1)貸借対照表
(注1)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年2月11日から8月10日まで、および8月11日から翌年2月10日までであります。
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(貸借対照表に関する注記)
* 当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(注)一部債券銘柄の種別の変更を行っております。
(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項
2 金融商品の時価等に関する事項
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
(注)当期間の開始日は、当該親投資信託の期首日であります。
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
通貨関連
(注)時価の算定方法
価格情報会社の提供する価額で評価しております。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(3)附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券
(注1)通貨の種類ごとの小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。
外貨建有価証券の内訳
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券
| (単位:円) | ||||
| 種 類 | 銘 柄 | 口数 | 評 価 額 | 備考 |
| 親投資信託受益証券 | インド債券オープン マザーファンド | 3,987,247,658 | 5,818,989,232 | |
| 親投資信託受益証券 小計 | 3,987,247,658 | 5,818,989,232 | ||
| 合計 | 3,987,247,658 | 5,818,989,232 | ||
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
<参考>当ファンドは親投資信託受益証券を主要投資対象としております。
貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券の状況は以下の通りです。
「インド債券オープン マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
(1)貸借対照表
| [ 平成27年9月10日現在 ] | [ 平成28年3月10日現在 ] | ||
| 金 額(円) | 金 額(円) | ||
| 資産の部 | |||
| 流動資産 | |||
| 預金 | 197,422,330 | 91,510,725 | |
| コール・ローン | 24,339,200 | 33,709,030 | |
| 国債証券 | 550,326,231 | 1,220,792,950 | |
| 特殊債券 | 1,190,479,679 | 1,027,405,242 | |
| 社債券 | 3,616,805,892 | 4,452,011,830 | |
| 派生商品評価勘定 | ― | 18,463,373 | |
| 未収入金 | 94,367,000 | ― | |
| 未収利息 | 102,517,621 | 138,474,894 | |
| 前払費用 | 42,204,683 | 50,542,961 | |
| 流動資産合計 | 5,818,462,636 | 7,032,911,005 | |
| 資産合計 | 5,818,462,636 | 7,032,911,005 | |
| 負債の部 | |||
| 流動負債 | |||
| 派生商品評価勘定 | 23,540,227 | ― | |
| 未払金 | 150,053,335 | ― | |
| 未払解約金 | 7,407,873 | ― | |
| 流動負債合計 | 181,001,435 | ― | |
| 負債合計 | 181,001,435 | ― | |
| 純資産の部 | |||
| 元本等 | |||
| 元本 | ※1 | 3,748,954,867 | 4,819,107,269 |
| 剰余金 | |||
| 剰余金又は欠損金(△) | 1,888,506,334 | 2,213,803,736 | |
| 元本等合計 | 5,637,461,201 | 7,032,911,005 | |
| 純資産合計 | 5,637,461,201 | 7,032,911,005 | |
| 負債純資産合計 | 5,818,462,636 | 7,032,911,005 |
(注1)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年2月11日から8月10日まで、および8月11日から翌年2月10日までであります。
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 1 | 有価証券の評価基準及び評価方法 | 公社債は時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。 |
| 2 | デリバティブ等の評価基準及び評価方法 | 為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。 |
| 直物為替先渡取引は原則として価格情報会社の提供する価額で評価しております。 | ||
| 3 | その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 | 外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。 |
(貸借対照表に関する注記)
| [ 平成27年9月10日現在 ] | [ 平成28年3月10日現在 ] | ||
| ※1 | 期首 | 平成27年3月11日 | 平成27年9月11日 |
| 期首元本額 | 1,664,028,981円 | 3,748,954,867円 | |
| 期首からの追加設定元本額 | 2,391,314,554円 | 1,729,604,908円 | |
| 期首からの一部解約元本額 | 306,388,668円 | 659,452,506円 | |
| 元本の内訳* | |||
| インド債券オープン(毎月決算型) | 1,029,036,176円 | 831,859,611円 | |
| 国際インド債券オープン(毎月決算型) | 2,719,918,691円 | 3,987,247,658円 | |
| (合 計) | 3,748,954,867円 | 4,819,107,269円 | |
| 2 | 受益権の総数 | 3,748,954,867口 | 4,819,107,269口 |
| 3 | 1口当たり純資産額 | 1.5037円 | 1.4594円 |
| (1万口当たり純資産額) | (15,037円) | (14,594円) | |
* 当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(注)一部債券銘柄の種別の変更を行っております。
(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項
| 区 分 | ( 自 平成27年 3月11日 至 平成27年 9月10日 ) | ( 自 平成27年 9月11日 至 平成28年 3月10日 ) | |
| 1 | 金融商品に対する取組方針 | 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。 | 同 左 |
| 2 | 金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク | 当ファンドは、公社債等に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。 | 同 左 |
| デリバティブ取引については、当ファンドに投資する証券投資信託の注記表(金融商品に関する注記)に記載しております。 | 同 左 | ||
| 3 | 金融商品に係るリスク管理体制 | 当ファンドに投資する証券投資信託の注記表(金融商品に関する注記)に記載しております。 | 同 左 |
2 金融商品の時価等に関する事項
| 区 分 | [ 平成27年9月10日現在 ] | [ 平成28年3月10日現在 ] | |
| 1 | 貸借対照表計上額、時価及びその差額 | 時価で計上しているためその差額はありません。 | 同 左 |
| 2 | 時価の算定方法 | 売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 | 同 左 |
| デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。 | 同 左 | ||
| 上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。 | 同 左 | ||
| 3 | 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 当ファンドに投資する証券投資信託の注記表(金融商品に関する注記)に記載しております。 | 同 左 |
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
| [ 平成27年9月10日現在 ] | [ 平成28年3月10日現在 ] | |
| 種 類 | 当期間の損益に含まれた評価差額(円) | 当期間の損益に含まれた評価差額(円) |
| 国債証券 | 821,093 | △3,242,750 |
| 特殊債券 | △2,258,695 | △4,815,706 |
| 社債券 | △9,352,345 | △19,863,668 |
| 合計 | △10,789,947 | △27,922,124 |
(注)当期間の開始日は、当該親投資信託の期首日であります。
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
通貨関連
| [ 平成27年9月10日現在 ] | |||||
| 区 分 | 種 類 | 契 約 額 | 等(円) | 時 価 | 評 価 損 益 |
| うち1年超 | (円) | (円) | |||
| 市場取引以外の取引 | 直物為替先渡取引 | ||||
| 買建 | |||||
| インドルピー | 1,863,564,999 | ― | 1,840,024,772 | △23,540,227 | |
| 合 計 | 1,863,564,999 | ― | 1,840,024,772 | △23,540,227 | |
| [ 平成28年3月10日現在 ] | |||||
| 区 分 | 種 類 | 契 約 額 | 等(円) | 時 価 | 評 価 損 益 |
| うち1年超 | (円) | (円) | |||
| 市場取引以外の取引 | 直物為替先渡取引 | ||||
| 買建 | |||||
| インドルピー | 1,846,953,000 | ― | 1,865,416,373 | 18,463,373 | |
| 合 計 | 1,846,953,000 | ― | 1,865,416,373 | 18,463,373 | |
(注)時価の算定方法
価格情報会社の提供する価額で評価しております。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(3)附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券
| (単位:円) | ||||
| 通 貨 | 券面総額 | 評 価 額 | 備考 | |
| 種 類 | 銘 柄 | |||
| アメリカドル | ||||
| 特殊債券 | 2.75 EX-IM BK IND 200401 | 200,000.00 | 198,455.20 | |
| 4 EX-IM BK INDIA 230114 | 1,300,000.00 | 1,335,045.40 | ||
| 特殊債券 小 計 | 1,500,000.00 | 1,533,500.60 (173,760,952) | ||
| 社債券 | 3.125 ICICI BANK 200812 | 900,000.00 | 903,735.00 | |
| 3.25 AXIS BANK/ 200521 | 300,000.00 | 302,772.30 | ||
| 3.75 ONGC VIDES 230507 | 200,000.00 | 195,153.40 | ||
| 3.917 INDIAN RAIL 190226 | 500,000.00 | 515,888.00 | ||
| 4 BHARAT PETR 250508 | 800,000.00 | 780,211.20 | ||
| 4.125 RELIANCE IN 250128 | 2,100,000.00 | 2,101,961.40 | ||
| 4.625 BHARAT PETR 221025 | 700,000.00 | 727,370.00 | ||
| 4.625 ONGC VIDES 240715 | 1,400,000.00 | 1,425,069.80 | ||
| 4.875 STATE IND/L 240417 | 1,800,000.00 | 1,935,478.80 | ||
| 5.125 BHARTI AIR 230311 | 1,700,000.00 | 1,790,795.30 | ||
| 5.35 BHARTI AIR 240520 | 800,000.00 | 846,528.80 | ||
| 5.375 OIL INDIA 240417 | 2,300,000.00 | 2,407,801.00 | ||
| 5.4 RELIANCE HOLD 220214 | 500,000.00 | 544,173.00 | ||
| 5.625 INDIAN OIL 210802 | 400,000.00 | 438,027.60 | ||
| 5.75 ICICI BK LIM 201116 | 500,000.00 | 557,591.50 | ||
| 社債券 小 計 | 14,900,000.00 | 15,472,557.10 (1,753,195,445) | ||
| アメリカドル 小 計 | 16,400,000.00 | 17,006,057.70 (1,926,956,397) | ||
| インドルピー | ||||
| 国債証券 | 7.16 INDIA GOVT 230520 | 50,000,000.00 | 47,687,500.00 | |
| 7.72 INDIA GOVT 250525 | 100,000,000.00 | 99,470,000.00 | ||
| 7.88 INDIA GOVT 300319 | 50,000,000.00 | 49,451,000.00 | ||
| 8.15 INDIA GOVT 261124 | 100,000,000.00 | 100,421,000.00 | ||
| 8.2 INDIA GOVT 250924 | 50,000,000.00 | 50,291,000.00 | ||
| 8.3 INDIA GOVT 400702 | 50,000,000.00 | 50,202,000.00 | ||
| 8.4 INDIA GOVT 240728 | 50,000,000.00 | 51,115,500.00 | ||
| 9.15 INDIA GOVT 241114 | 50,000,000.00 | 53,403,500.00 | ||
| 9.2 INDIA GOVT 300930 | 200,000,000.00 | 216,072,000.00 | ||
| 国債証券 小 計 | 700,000,000.00 | 718,113,500.00 (1,220,792,950) | ||
| 特殊債券 | 8.02 EX-IM BK IND 251029 | 100,000,000.00 | 96,885,200.00 | |
| 8.15 EX-IM BK IND 250305 | 50,000,000.00 | 49,006,400.00 | ||
| 8.37 NABARD 200622 | 100,000,000.00 | 100,104,000.00 | ||
| 8.83 EX-IM BK IND 230109 | 50,000,000.00 | 50,975,100.00 | ||
| 8.87 EX-IM BK IND 291030 | 100,000,000.00 | 102,756,300.00 | ||
| 8.88 EX-IM BK IND 221018 | 50,000,000.00 | 50,922,500.00 | ||
| 9.05 EX-IM BK IND 220222 | 50,000,000.00 | 51,494,200.00 | ||
| 特殊債券 小 計 | 500,000,000.00 | 502,143,700.00 (853,644,290) | ||
| 社債券 | 8.19 NTPC LTD 251215 | 50,000,000.00 | 49,471,050.00 | |
| 8.2 POWER GRID 300123 | 50,000,000.00 | 48,940,500.00 | ||
| 8.29 MAHANAGAR 241128 | 50,000,000.00 | 50,921,200.00 | ||
| 8.3 GAIL INDIA 220223 | 50,000,000.00 | 49,791,500.00 | ||
| 8.3 RURAL ELEC 250410 | 150,000,000.00 | 148,215,750.00 | ||
| 8.39 POWER FIN 250419 | 150,000,000.00 | 148,629,600.00 | ||
| 8.4 POWER GRID 300527 | 50,000,000.00 | 49,704,100.00 | ||
| 8.65 POWER FIN 241228 | 50,000,000.00 | 50,279,350.00 | ||
| 8.67 IDFC LTD 250103 | 100,000,000.00 | 98,976,000.00 | ||
| 8.75 IND RAIL F 261129 | 100,000,000.00 | 103,587,000.00 | ||
| 8.8 NTPC LTD 230404 | 50,000,000.00 | 50,925,150.00 | ||
| 8.8 POWER GRID 230313 | 50,000,000.00 | 51,647,600.00 | ||
| 8.83 IND RAIL F 230325 | 100,000,000.00 | 103,989,500.00 | ||
| 8.85 AXIS BANK/ 241205 | 50,000,000.00 | 51,544,150.00 | ||
| 8.95 IND RAIL F 250310 | 100,000,000.00 | 105,043,500.00 | ||
| 9.17 NTPC LTD 240922 | 50,000,000.00 | 52,198,950.00 | ||
| 9.25 ICICI BANK 240904 | 50,000,000.00 | 52,058,000.00 | ||
| 9.35 RURAL ELEC 220615 | 50,000,000.00 | 52,600,400.00 | ||
| 9.39 MAHANAGAR TE 240326 | 50,000,000.00 | 53,765,750.00 | ||
| 9.95 FOOD INDIA 220307 | 200,000,000.00 | 215,250,000.00 | ||
| 社債券 小 計 | 1,550,000,000.00 | 1,587,539,050.00 (2,698,816,385) | ||
| インドルピー 小 計 | 2,750,000,000.00 | 2,807,796,250.00 (4,773,253,625) | ||
| 合 計 | ― | 6,700,210,022 (6,700,210,022) | ||
(注1)通貨の種類ごとの小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。
外貨建有価証券の内訳
| 通 貨 | 銘 柄 数 | 組入債券 時価比率 | 合計金額に 対する比率 | |
| アメリカドル | 特殊債券 | 2銘柄 | 9.02% | 2.59% |
| 社債券 | 15銘柄 | 90.98% | 26.17% | |
| インドルピー | 国債証券 | 9銘柄 | 25.58% | 18.22% |
| 特殊債券 | 7銘柄 | 17.88% | 12.74% | |
| 社債券 | 20銘柄 | 56.54% | 40.28% | |
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。
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