有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(令和3年2月16日-令和3年8月13日)

【提出】: 2021/11/12 9:10
【資料】: PDFをみる
【項目】: 75項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。投資証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所等における終値で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。ファンドの特定期間当ファンドは、原則として毎年2月13日および8月13日を特定期間の末日としておりますが、前特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は令和 3年 2月16日から令和 3年 8月13日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
当期[令和 3年 8月13日現在]
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [令和 3年 2月15日現在]	当期 [令和 3年 8月13日現在]
1.	期首元本額	88,991,579,200円	86,080,475,721円
	期中追加設定元本額	4,129,816,274円	3,640,549,539円
	期中一部解約元本額	7,040,919,753円	7,200,930,537円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	2,133,888,138円	―円
3.	受益権の総数	86,080,475,721口	82,520,094,723口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自令和 2年 8月14日至令和 3年 2月15日				当期自令和 3年 2月16日至令和 3年 8月13日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	第24期令和 2年 8月14日令和 2年11月13日				第26期令和 3年 2月16日令和 3年 5月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	41,556,059円		費用控除後の配当等収益額	A	39,242,044円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	323,839,577円		収益調整金額	C	317,114,004円
	分配準備積立金額	D	204,888,832円		分配準備積立金額	D	230,065,818円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	570,284,468円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	586,421,866円
	当ファンドの期末残存口数	F	88,446,045,892口		当ファンドの期末残存口数	F	83,895,060,064口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	64円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	69円
	1万口当たり分配金額	H	―円		1万口当たり分配金額	H	―円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	―円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	―円
	第25期令和 2年11月14日令和 3年 2月15日				第27期令和 3年 5月14日令和 3年 8月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	6,182,535円		費用控除後の配当等収益額	A	12,296,522円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	1,054,854,796円
	収益調整金額	C	320,543,897円		収益調整金額	C	318,216,925円
	分配準備積立金額	D	234,487,712円		分配準備積立金額	D	258,593,963円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	561,214,144円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,643,962,206円
	当ファンドの期末残存口数	F	86,080,475,721口		当ファンドの期末残存口数	F	82,520,094,723口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	65円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	199円
	1万口当たり分配金額	H	―円		1万口当たり分配金額	H	91円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	―円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	750,932,861円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自令和 2年 8月14日至令和 3年 2月15日	当期自令和 3年 2月16日至令和 3年 8月13日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [令和 3年 2月15日現在]	当期 [令和 3年 8月13日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [令和 3年 2月15日現在]	当期 [令和 3年 8月13日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	1,931,339,814	1,911,853,702
投資証券	216,752,567	117,085,382
合計	2,148,092,381	2,028,939,084

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [令和 3年 2月15日現在]	当期 [令和 3年 8月13日現在]
1口当たり純資産額	0.9752円	1.0000円
(1万口当たり純資産額)	(9,752円)	(10,000円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(令和3年2月16日-令和3年8月13日)

開示資料

決算