半期報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(令和2年4月28日-令和3年4月26日)

β版IRBANKでは、すべての機能が無料で使える無料期間延長中無料でβ版をはじめる登録すると永久30%OFFと米株版の先行利用も付きます

【提出】: 2021/01/27 9:01
【資料】: PDFをみる
【項目】: 24項目

新興国債券インデックスマザーファンド
貸借対照表

	2020年10月27日現在
項目	金額(円)
資産の部
流動資産
預金	827,701,480
コール・ローン	189,098,764
国債証券	57,830,976,424
未収利息	770,077,469
前払費用	53,180,665
流動資産合計	59,671,034,802
資産合計	59,671,034,802
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	446,997
未払解約金	536,629,158
未払利息	163
流動負債合計	537,076,318
負債合計	537,076,318
純資産の部
元本等
元本	36,237,460,667
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	22,896,497,817
元本等合計	59,133,958,484
純資産合計	59,133,958,484
負債純資産合計	59,671,034,802

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	2020年10月27日現在
1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法(買付約定後、最初の利払日までは個別法)に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者等の提示する価額、価格情報会社の提供する価額又は業界団体が発表する売買参考統計値等で評価しております。

2.デリバティブの評価基準及び評価方法	為替予約取引
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	個別法に基づき、わが国における計算日又は計算日に知りうる直近の日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。当ファンドにおける派生商品評価勘定は、当該為替予約取引に係るものであります。

3.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	投資信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日又は計算日に知りうる直近の日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。なお、外貨建資産等については、「投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総理府令第133号)」第60条の規定に基づき、通貨の種類ごとに勘定を設けて、邦貨建資産等と区分する方法を採用しております。従って、外貨の売買については、同規則第61条の規定により処理し、為替差損益を算定しております。

4.収益及び費用の計上基準	為替予約取引による為替差損益
4.収益及び費用の計上基準	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

		2020年10月27日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数		36,237,460,667口
2.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	1.6318円
	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額	(1万口当たり純資産額)	(16,318円)

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

	2020年10月27日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。

	(2)デリバティブ取引
	「(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。

	(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は契約上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

区分	2020年10月27日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	2020年 4月28日
期首元本額	34,217,206,474円
期中追加設定元本額	3,272,927,943円
期中一部解約元本額	1,252,673,750円
期末元本額	36,237,460,667円
期末元本額の内訳
SMT 新興国債券インデックス・オープン	4,307,036,568円
世界経済インデックスファンド	6,393,111,809円
DC新興国債券インデックス・オープン	4,664,037,722円
DC世界経済インデックスファンド	8,114,543,383円
新興国債券インデックスファンド(適格機関投資家専用)	1,813,025,156円
コア投資戦略ファンド(安定型)	138,847,350円
コア投資戦略ファンド(成長型)	407,214,225円
新興国債券インデックス・オープン(SMA専用)	85,175,367円
分散投資コア戦略ファンドA	251,578,523円
分散投資コア戦略ファンドS	592,208,542円
DC世界経済インデックスファンド(株式シフト型)	301,098,245円
DC世界経済インデックスファンド(債券シフト型)	2,780,862,225円
コア投資戦略ファンド(切替型)	86,647,214円
世界経済インデックスファンド(株式シフト型)	190,009,180円
世界経済インデックスファンド(債券シフト型)	87,701,015円
SMT インデックスバランス・オープン	162,979,140円
外国債券SMTBセレクション(SMA専用)	3,343,768,029円
SMT 世界経済インデックス・オープン	164,367,925円
SMT 世界経済インデックス・オープン(株式シフト型)	164,716,575円
SMT 世界経済インデックス・オープン(債券シフト型)	279,407,869円
SMT 8資産インデックスバランス・オープン	4,066,411円
グローバル経済コア	674,840,652円
コア投資戦略ファンド(切替型ワイド)	28,048,658円
コア投資戦略ファンド(積極成長型)	2,598,606円
DCターゲット・イヤーファンド(6資産・運用継続型)2030	438,053円
DCターゲット・イヤーファンド(6資産・運用継続型)2040	509,565円
DCターゲット・イヤーファンド(6資産・運用継続型)2050	242,718円
DCターゲット・イヤーファンド(6資産・運用継続型)2060	365,437円
FOFs用新興国債券インデックス・ファンドS(適格機関投資家専用)	89,269,844円
FOFs用世界成長戦略ファンド(適格機関投資家専用)	181,414,666円
SMTAM海外バランスファンド2020-01(適格機関投資家専用)	307,965,962円
SMTAM海外バランスファンド2020-05(適格機関投資家専用)	316,039,597円
SMTAM海外バランスファンド2020-08(適格機関投資家専用)	303,324,436円

(デリバティブ取引に関する注記)

通貨関連

(2020年10月27日現在)

区分	種類	契約額等(円)		時価 (円)	評価損益 (円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価 (円)	評価損益 (円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建	430,624,261	-	431,071,258	△446,997
	アメリカドル	418,760,000	-	419,200,000	△440,000
	ハンガリーフォリント	11,864,261	-	11,871,258	△6,997
合計		430,624,261	-	431,071,258	△446,997

(注)時価の算定方法

わが国における計算日又は計算日に知りうる直近の日の対顧客先物売買相場の仲値によって、以下のように評価しております。

①計算日又は計算日に知りうる直近の日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値によって評価しております。

②計算日又は計算日に知りうる直近の日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(令和2年4月28日-令和3年4月26日)

開示資料

決算